有価証券報告書-第44期(平成30年6月21日-令和1年6月20日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2018年6月20日)	当連結会計年度 (2019年6月20日)
減価償却費	975百万円	955百万円
減損損失	231 〃	784 〃
退職給付に係る負債	817 〃	892 〃
資産除去債務	674 〃	771 〃
移転補償金	122 〃	122 〃
子会社繰越欠損金(注)	54 〃	81 〃
未払事業税	75 〃	114 〃
未払給与	77 〃	76 〃
未払社会保険料	129 〃	123 〃
賞与引当金	66 〃	73 〃
その他	166 〃	150 〃
繰延税金資産小計	3,391百万円	4,144百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	-	△81 〃
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	-	△178 〃
評価性引当額小計	△190百万円	△259百万円
繰延税金資産合計	3,201百万円	3,884百万円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2018年6月20日)	当連結会計年度 (2019年6月20日)
資産除去債務に対応する除去費用	△246百万円	△230百万円
その他有価証券評価差額金	△553 〃	△1 〃
持分法適用関連会社の留保利益	△108 〃	△187 〃
繰延税金負債合計	△907百万円	△419百万円
繰延税金資産純額	2,293百万円	3,465百万円

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年6月20日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	-	-	7百万円	11百万円	11百万円	51百万円	81百万円
評価性引当額	-	-	△7百万円	△11百万円	△11百万円	△51百万円	△81百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年6月20日)	当連結会計年度 (2019年6月20日)
法定実効税率	30.69%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.18%	0.19%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.03%	△0.05%
受取補償金非課税額	△0.12%	-
法人税額の特別控除等	△0.16%	-
住民税均等割等	0.85%	1.03%
持分法による投資利益	△0.28%	△0.61%
関係会社株式売却益の連結調整	-	1.77%
連結子会社の税率差異	0.05%	0.06%
評価性引当額の増減	△1.62%	0.45%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.27%	-
持分法適用関連会社の留保利益	1.33%	1.18%
その他	0.00%	0.18%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.16%	34.66%