有価証券報告書-第48期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。当社は小田急グループCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)に参加しており、一時的な余資の預け入れや短期的な運転資金の調達は主にCMSにより対応しております。また、金融機関からシンジケートローンにより調達した資金については、専ら新本社物流センターの建設資金に充当しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金、未払金並びに未払法人税等は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金と新本社物流センター建設費用の調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後14年であります。借入金については、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(顧客の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、販売管理規程に従い外部の与信管理システムで与信照会をし、適切に不良債権の発生軽減に努めております。
②市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
借入金については、定期的に残高と金利の動向を把握し、管理しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき、経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年2月28日)
当事業年度(2020年2月29日)
(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資産
①現金及び預金、②売掛金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
①支払手形、②電子記録債務、③買掛金、④短期借入金、⑤未払金、⑥未払法人税等
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑦長期借入金(1年以内返済予定を含む)
長期借入金(1年以内返済予定を含む)は変動金利であり、短期間で市場金利を反映していることから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(注) 2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年2月28日)
当事業年度(2020年2月29日)
(注) 3.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年2月28日)
当事業年度(2020年2月29日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。当社は小田急グループCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)に参加しており、一時的な余資の預け入れや短期的な運転資金の調達は主にCMSにより対応しております。また、金融機関からシンジケートローンにより調達した資金については、専ら新本社物流センターの建設資金に充当しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金、未払金並びに未払法人税等は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金と新本社物流センター建設費用の調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後14年であります。借入金については、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(顧客の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、販売管理規程に従い外部の与信管理システムで与信照会をし、適切に不良債権の発生軽減に努めております。
②市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
借入金については、定期的に残高と金利の動向を把握し、管理しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき、経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年2月28日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| ① 現金及び預金 | 203,859 | 203,859 | - |
| ② 売掛金 | 304,459 | 304,459 | - |
| 資産計 | 508,318 | 508,318 | - |
| ① 支払手形 | 36,904 | 36,904 | - |
| ② 電子記録債務 | 120,300 | 120,300 | - |
| ③ 買掛金 | 187,950 | 187,950 | - |
| ④ 短期借入金 | 129,469 | 129,469 | - |
| ⑤ 未払金 | 126,584 | 126,584 | - |
| ⑥ 未払法人税等 | 14,408 | 14,408 | - |
| 負債計 | 615,618 | 615,618 | - |
当事業年度(2020年2月29日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| ① 現金及び預金 | 291,164 | 291,164 | - |
| ② 売掛金 | 261,340 | 261,340 | - |
| 資産計 | 552,504 | 552,504 | - |
| ① 支払手形 | 37,225 | 37,225 | - |
| ② 電子記録債務 | 112,133 | 112,133 | - |
| ③ 買掛金 | 237,292 | 237,292 | - |
| ④ 短期借入金 | 1,155,487 | 1,155,487 | - |
| ⑤ 未払金 | 138,313 | 138,313 | - |
| ⑥ 未払法人税等 | 4,836 | 4,836 | - |
| ⑦ 長期借入金 (1年以内返済予定を含む) | 1,000,000 | 1,000,000 | - |
| 負債計 | 2,685,289 | 2,685,289 | - |
(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資産
①現金及び預金、②売掛金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
①支払手形、②電子記録債務、③買掛金、④短期借入金、⑤未払金、⑥未払法人税等
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑦長期借入金(1年以内返済予定を含む)
長期借入金(1年以内返済予定を含む)は変動金利であり、短期間で市場金利を反映していることから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(注) 2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 203,859 | - | - | - |
| 売掛金 | 304,459 | - | - | - |
| 合計 | 508,318 | - | - | - |
当事業年度(2020年2月29日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 291,164 | - | - | - |
| 売掛金 | 261,340 | - | - | - |
| 合計 | 552,504 | - | - | - |
(注) 3.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 129,469 | - | - | - | - | - |
| 合計 | 129,469 | - | - | - | - | - |
当事業年度(2020年2月29日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 1,155,487 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 37,500 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 662,500 |
| 合計 | 1,192,987 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 662,500 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
