繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループが属している業界は、海外からの輸入食材を利用している場合が多く、これまでは円高による恩恵を受けてきましたが、日銀の金融緩和による円安への動きが顕著になってきた状況においては、輸入食材が値上がりする可能性が高くなっております。今後も継続的に円安が続き、仕入業者から価格の値上げ要請が多数発生する場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(17)繰延税金資産の回収可能性について
当社グループは、繰延税金資産について、将来の課税所得を合理的に見積り回収可能性を判断して計上しております。将来の課税所得の見積りは、事業計画に基づいて算定しており、新型コロナウイルスによる影響について一定の仮定を前提に算定しておりますが、将来の課税所得の見積り等に大きな変動が生じた場合には繰延税金資産の取崩が発生する可能性があり、当社グループの財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

2022/06/27 13:32

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	29,850千円	13,506千円

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、減損損失に係るものであります。

2022/06/27 13:32

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	127,347	千円	131,570	千円
繰延税金負債との相殺	-	千円	△7,567	千円
繰延税金資産の合計	268,066	千円	121,791	千円
繰延税金負債小計	△267	千円	△14,494	千円
繰延税金資産との相殺	-	千円	7,567	千円
繰延税金負債合計	△267	千円	△6,926	千円
繰延税金資産の純額	267,798	千円	114,865	千円

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、役員退職慰労引当金等に係るものであります。

2022/06/27 13:32