ジャパンインベストメントアドバイザー（7172）の貸借対照表
- 【提出】
- 2024年3月27日 15:02
- 【資料】
- 有価証券報告書-第18期(2023/01/01-2023/12/31)
- 【短信】
- 2023年12月期決算短信(日本基準)(連結)
- 【閲覧】
連結決算
貸借対照表（百万円）| 勘定科目 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 |
|---|
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| 現金及び預金 | 20,906 | 28,256 |
| 売掛金 | 4,593 | 6,809 |
| 商品 | 9,963 | 15,653 |
| 商品出資金 | 46,587 | 94,266 |
| 信託受益権 | 28,680 | 1,035 |
| 未成業務支出金 | 999 | 2,078 |
| 前渡金 | 10,583 | 8,249 |
| 立替金 | 6,204 | 7,115 |
| 短期貸付金 | 3,649 | 7,048 |
| 営業投資有価証券 | 2,136 | 2,676 |
| その他 | 2,657 | 3,931 |
| 流動資産計 | 136,963 | 177,122 |
| 固定資産 | | |
| 有形固定資産 | | |
| 建物（純額） | 188 | 170 |
| 土地 | 227 | 227 |
| その他（純額） | 45 | 40 |
| 有形固定資産合計 | 460 | 437 |
| 無形固定資産 | | |
| ソフトウエア | 96 | 65 |
| のれん | 329 | 137 |
| 無形固定資産合計 | 425 | 203 |
| 投資その他の資産 | | |
| 投資有価証券 | 17,449 | 18,853 |
| 長期貸付金 | 17,166 | 9,033 |
| 繰延税金資産 | 3,000 | 5,712 |
| その他 | 308 | 261 |
| 投資その他の資産合計 | 37,926 | 33,861 |
| 固定資産計 | 38,812 | 34,502 |
| 繰延資産 | | |
| 社債発行費 | 101 | 125 |
| 繰延資産計 | 101 | 125 |
| 資産の部合計 | 175,876 | 211,750 |
| 負債の部 | | |
| 流動負債 | | |
| 買掛金 | 452 | 227 |
| 業務未払金 | 246 | 544 |
| 短期借入金 | 86,797 | 119,438 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 2,024 | 5,257 |
| １年内返済予定の長期ノンリコースローン | 717 | － |
| １年内償還予定の社債 | 5,321 | 2,904 |
| 未払法人税等 | 2,428 | 2,390 |
| 契約負債 | 5,510 | 15,629 |
| 株主優待引当金 | 60 | 82 |
| 賞与引当金 | 367 | 454 |
| その他 | 2,962 | 2,433 |
| 流動負債計 | 106,890 | 149,361 |
| 固定負債 | | |
| 長期借入金 | 5,424 | 5,697 |
| 長期ノンリコースローン | 12,662 | － |
| 社債 | 3,217 | 6,182 |
| その他 | 886 | 1,697 |
| 固定負債計 | 22,190 | 13,577 |
| 負債の部合計 | 129,080 | 162,939 |
| 純資産の部 | | |
| 株主資本 | | |
| 資本金 | 11,679 | 11,716 |
| 資本剰余金 | 11,624 | 11,658 |
| 利益剰余金 | 22,457 | 23,795 |
| 自己株式 | -1,470 | -1,470 |
| 株主資本合計 | 44,291 | 45,698 |
| その他の包括利益累計額 | | |
| その他有価証券評価差額金 | 4 | -40 |
| 為替換算調整勘定 | 1,478 | 2,203 |
| その他の包括利益累計額合計 | 1,483 | 2,162 |
| 新株予約権 | 8 | － |
| 非支配株主持分 | 1,011 | 950 |
| 純資産の部合計 | 46,795 | 48,811 |
| 負債・純資産合計 | 175,876 | 211,750 |
個別決算
貸借対照表（百万円）| 勘定科目 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 |
|---|
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| 現金及び預金 | 10,175 | 7,022 |
| 売掛金 | 144 | 575 |
| 商品 | 1,397 | 2,732 |
| 前払費用 | 75 | 127 |
| 立替金 | 5,356 | 12,658 |
| 関係会社短期貸付金 | 38,868 | 49,460 |
| 未収入金 | 3,747 | 3,779 |
| 営業投資有価証券 | 26 | 220 |
| その他 | 594 | 0 |
| 流動資産計 | 60,386 | 76,577 |
| 固定資産 | | |
| 有形固定資産 | | |
| 建物（純額） | 107 | 99 |
| 工具 | 37 | 34 |
| 土地 | 227 | 227 |
| 有形固定資産合計 | 372 | 360 |
| 無形固定資産 | | |
| ソフトウエア | 80 | 54 |
| 無形固定資産合計 | 80 | 54 |
| 投資その他の資産 | | |
| 関係会社株式 | 5,726 | 5,473 |
| 投資有価証券 | 489 | 643 |
| 関係会社長期貸付金 | 2,504 | 4,179 |
| 敷金 | 210 | 144 |
| 繰延税金資産 | 465 | 1,175 |
| その他 | 25 | 28 |
| 貸倒引当金 | -49 | － |
| 投資その他の資産合計 | 9,372 | 11,645 |
| 固定資産計 | 9,824 | 12,061 |
| 繰延資産 | | |
| 社債発行費 | 90 | 118 |
| 繰延資産計 | 90 | 118 |
| 資産の部合計 | 70,301 | 88,756 |
| 負債の部 | | |
| 流動負債 | | |
| 短期借入金 | 13,267 | 24,551 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 2,004 | 5,257 |
| １年内償還予定の社債 | 5,011 | 2,694 |
| 未払費用 | 110 | 175 |
| 未払法人税等 | 438 | 664 |
| 契約負債 | 413 | 1,808 |
| 株主優待引当金 | 180 | 213 |
| 未払金 | 11 | 18 |
| その他 | 199 | 130 |
| 流動負債計 | 21,637 | 35,514 |
| 固定負債 | | |
| 長期借入金 | 5,445 | 5,697 |
| 社債 | 2,947 | 6,022 |
| その他 | 0 | 1 |
| 固定負債計 | 8,393 | 11,721 |
| 負債の部合計 | 30,030 | 47,235 |
| 純資産の部 | | |
| 株主資本 | | |
| 資本金 | 11,679 | 11,716 |
| 資本剰余金 | | |
| 資本準備金 | 11,621 | 11,658 |
| 資本剰余金合計 | 11,621 | 11,658 |
| 利益剰余金 | | |
| その他利益剰余金 | | |
| 繰越利益剰余金 | 18,367 | 19,546 |
| 利益剰余金合計 | 18,367 | 19,546 |
| 自己株式 | -1,470 | -1,470 |
| 株主資本合計 | 40,198 | 41,450 |
| 評価・換算差額等 | | |
| その他有価証券評価差額金 | 62 | 70 |
| その他の包括利益累計額合計 | 62 | 70 |
| 新株予約権 | 8 | － |
| 純資産の部合計 | 40,270 | 41,521 |
| 負債・純資産合計 | 70,301 | 88,756 |
注記等（連結）
（百万円）| 勘定科目 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 |
|---|
| 有形固定資産の減価償却累計額の注記 | | |
| 減価償却累計額 | -259 | -342 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
