有価証券報告書-第16期(平成28年11月1日-平成29年10月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資産運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については、銀行借入による方針であります。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、投資先の信用リスクと市場リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金や未払金は、1年以内の支払期日であります。また、外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。借入金は流動性リスクに晒されており、主に営業取引に係る資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である売掛金に係る顧客の信用リスクは、販売管理規程に従い、管理本部・システムオペレーションチームが決済種別ごとの状況についての情報を共有し、決済種別ごとに期日及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。投資その他の資産である敷金及び保証金については契約時に保有会社の与信管理を行い、定期的に保有会社の与信状況の確認を行っております。
②資金調達に関わる流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
管理本部が随時に資金繰り計画を作成・更新することで、手許流動性を維持し、流動性リスクを管理しております。
③為替リスクの管理
当社は、為替変動リスクに関して、個別の案件ごとに管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年10月31日)
(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成29年10月31日)
(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3)支払手形及び買掛金 (4)短期借入金 (5)未払金 (6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年10月31日)
当連結会計年度(平成29年10月31日)
(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年10月31日)
当連結会計年度(平成29年10月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資産運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については、銀行借入による方針であります。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、投資先の信用リスクと市場リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金や未払金は、1年以内の支払期日であります。また、外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。借入金は流動性リスクに晒されており、主に営業取引に係る資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である売掛金に係る顧客の信用リスクは、販売管理規程に従い、管理本部・システムオペレーションチームが決済種別ごとの状況についての情報を共有し、決済種別ごとに期日及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。投資その他の資産である敷金及び保証金については契約時に保有会社の与信管理を行い、定期的に保有会社の与信状況の確認を行っております。
②資金調達に関わる流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
管理本部が随時に資金繰り計画を作成・更新することで、手許流動性を維持し、流動性リスクを管理しております。
③為替リスクの管理
当社は、為替変動リスクに関して、個別の案件ごとに管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年10月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | ||
| (1) | 現金及び預金 | 734,692 | 734,692 | - |
| (2) | 売掛金 | 669,964 | ||
| 貸倒引当金(※) | △3,990 | |||
| 665,974 | 665,974 | - | ||
| 資産計 | 1,400,666 | 1,400,666 | - | |
| (3) | 支払手形及び買掛金 | 368,092 | 368,092 | - |
| (5) | 未払金 | 212,921 | 212,921 | - |
| (6) | 未払法人税等 | 17,661 | 17,661 | - |
| 負債計 | 598,675 | 598,675 | - |
(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成29年10月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | ||
| (1) | 現金及び預金 | 954.041 | 954,041 | - |
| (2) | 売掛金 | 738,805 | ||
| 貸倒引当金(※) | △2,802 | |||
| 736,003 | 736,003 | - | ||
| 資産計 | 1,690,044 | 1,690,044 | - | |
| (3) | 支払手形及び買掛金 | 492,967 | 492,967 | - |
| (4) | 短期借入金 | 240,000 | 240,000 | - |
| (5) | 未払金 | 250,793 | 250,793 | - |
| (6) | 未払法人税等 | 20,626 | 20,626 | - |
| 負債計 | 1,004,386 | 1,004,386 | - |
(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3)支払手形及び買掛金 (4)短期借入金 (5)未払金 (6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| 区分 | 前連結会計年度 (平成28年10月31日) | 当連結会計年度 (平成29年10月31日) |
| 投資有価証券 | ||
| その他有価証券 | ||
| 債券 | 10,486 | - |
| 非上場株式 | - | 56 |
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 734,692 | - | - | - |
| 売掛金 | 669,964 | - | - | - |
| 合計 | 1,404,657 | - | - | - |
当連結会計年度(平成29年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 954,041 | - | - | - |
| 売掛金 | 738,805 | - | - | - |
| 合計 | 1,692,847 | - | - | - |
(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 短期借入金 | - | - | - | - |
| リース債務 | 2,540 | 7,920 | - | - |
| 合計 | 2,540 | 7,920 | - | - |
当連結会計年度(平成29年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 240,000 | - | - | - |
| リース債務 | 2,684 | 5,196 | - | - |
| 合計 | 242,684 | 5,196 | - | - |