有価証券報告書-第19期(2023/09/01-2024/08/31)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1)当該資産除去債務の概要
建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
(2)当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から2年～24年と見積り、割引率は0.00%～1.52%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3)当該資産除去債務の総額の増減
当連結会計年度において、一部の連結子会社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について見積書等の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。この見積りの変更による増加額5百万円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)		当連結会計年度 (自 2023年9月1日 至 2024年8月31日)
期首残高	21	百万円	28	百万円
新規連結子会社の取得に伴う増加額	7	百万円	28	百万円
有形固定資産の取得による増加額	-	〃	570	〃
見積りの変更による増加額	-	〃	5	〃
時の経過による調整額	0	〃	0	〃
資産除去債務の履行による減少額	-	〃	△1	〃
期末残高	28	百万円	632	百万円

(注)前連結会計年度の期末残高には流動負債の「その他」に含まれる資産除去債務の残高1百万円を含めて表示しております。
当連結会計年度の期末残高には流動負債の「その他」に含まれる資産除去債務の残高5百万円を含めて表示しております。