#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当連結会計年度末における現金及び現金同等物は3,418,919千円と前連結会計年度と比べ152,477千円の増加となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果による支出は、989千円(前連結会計年度は346,433千円の収入)となりました。主なキャッシュ・フローの増加要因は未払金の増加162,904千円、預り金の増加161,539千円、減価償却費48,996千円、のれん償却額67,460千円、賃貸借契約解約損11,631千円及び投資有価証券評価損59,999千円であります。一方で主な減少要因は、税金等調整前当期純損失74,178千円の計上、関係会社株式売却益309,446千円、売上債権の増加28,755千円、仕入債務の減少54,174千円、未収入金の増加59,811千円であります。
2020/12/28 15:34
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: 3. 連結キャッシュ・フロー計算書
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「固定資産除却損」、「新株予約権戻入益」、「受取利息」、「たな卸資産の増減額」、「その他の資産の増減額」及び「その他の負債の増減額」は、明瞭性を高めるため、当連結会計年度より「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「固定資産除却損」1,113千円、「新株予約権戻入益」△11千円、「受取利息」△311千円、「たな卸資産の増減額」177,744千円、「その他の資産の増減額」16,359千円及び「その他の負債の増減額」244,537千円は、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」439,432千円として組み替えております。
2020/12/28 15:34