有価証券報告書-第14期(2024/10/01-2025/09/30)

財務上の特約の付されている借入に関する契約は以下のとおりであります。
なお、企業内容等の開示に関する内閣府令及び特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令(令和5年12月22日内閣府令第81号)附則第3条第4項に定める経過的な措置に従い、2024年4月1日以前に締結した借入については、記載を省略いたします。
①当社は、2024年10月29日開催の取締役会において、株式会社インゲートの株式資金に充当する目的で、以下の借入を行うことを決議し、実行しました。

借入先	株式会社みずほ銀行
借入金額	2,400,000千円(期末残高:2,180,000千円)
借入金利	変動金利(基準金利+スプレッド)
借入実行日	2024年11月15日
返済期日	2031年11月15日(7年間)
担保の有無	対象会社株式
保証の有無	対象会社の連帯保証
財務制限条項	主な財務制限条項は以下のとおりであります。 ① 2025年9月期決算を初回とし、以降各年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を、直前の決算期末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。 ② 各年度の決算期における連結損益計算書の営業損益の額が、2025年9月期を初回とし、以降の決算期につき2期連続で損失とならないようにすること。

②当社は、2024年10月31日開催の取締役会において、株式会社CLOCK・ITの株式資金に充当する目的で、以下の借入を行うことを決議し、実行しました。

借入先	株式会社三菱UFJ銀行
借入金額	1,085,000千円(期末残高:955,840千円)
借入金利	変動金利(基準金利+スプレッド)
借入実行日	2024年11月27日
返済期日	2031年11月27日(7年間)
担保の有無	なし
保証の有無	対象会社の連帯保証
財務制限条項	主な財務制限条項は以下のとおりであります。 ① 2024年9月期決算を初回とし、以降各年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を、2023年9月期の決算期末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額又は前年度決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。 ② 各年度の決算期における連結損益計算書の経常損益を損失とならないようにすること。