新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第20期)(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)2023年3月28日関東財務局長に提出
(2)内部統制報告書及びその添付書類
2023年3月28日関東財務局長に提出
(3)四半期報告書及び確認書
(第21期第1四半期)(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)2023年5月12日関東財務局長に提出
(第21期第2四半期)(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)2023年8月10日関東財務局長に提出
(第21期第3四半期)(自 2023年7月1日 至 2023年9月30日)2023年11月13日関東財務局長に提出
(4)臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。
2023年3月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(新株予約権の発行)に基づく臨時報告書であります。
2024年3月11日関東財務局長に提出2024/03/27 16:07

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2024/03/27 16:07

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

①【ストックオプション制度の内容】
当社は、ストック・オプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき、新株予約権を発行する方法によるものであります。
当該制度の内容は、次のとおりであります。

2024/03/27 16:07

#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

提出会社

	第4回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 4名当社従業員 106名
株式の種類別のストック・オプションの数(注1)	普通株式 395,900株
付与日	2023年4月28日
権利確定条件	(1)新株予約権者は、2024年12月期から2026年12月期のいずれかの事業年度において、当社の損益計算書(連結損益計算書を作成している場合には連結損益計算書)に記載された売上高が、下記に定める水準を充たした場合にのみ、それぞれに定められている割合(以下、「行使可能割合」という。)を上限として、本新株予約権を行使することができる。なお、当該行使可能割合の計算において、行使が可能となる新株予約権の個数に1個未満の端数が生じた場合には、これを切り捨てるものとする。①売上高が10,000百万円を超過した場合:行使可能割合 80%②売上高が12,000百万円を超過した場合:行使可能割合 100%また、上記における売上高の判定に際しては、適用される会計基準の変更や当社の業績に多大な影響を及ぼす企業買収等の事象が発生し当社の損益計算書(連結損益計算書を作成している場合には連結損益計算書)に記載された実績数値で判定を行うことが適切ではないと取締役会が判断した場合には、当社は合理的な範囲内で当該企業買収等の影響を排除し、判定に使用する実績数値の調整を行うことができるものとする。(2)新株予約権者は、上記(1)の各条件を達成した期の事業年度末までの期間において、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。(3)新株予約権者に相続が発生した場合、新株予約権者の法定相続人(ただし、法定相続人が複数いる場合には、遺産分割または法定相続人全員の合意により新株予約権を取得すると定められた1名に限られる。)は、行使期間において、上記(1)の条件を達成した場合に限り、当該本新株予約権を行使することができるものとする。(4)本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。(5)各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2025年4月1日至 2033年4月27日

(注) 1 株式数に換算して記載しております。
2 当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または

2024/03/27 16:07

#5 事業等のリスク

(12)ストック・オプション行使による株式価値の希薄化について
当社は、当社の取締役及び従業員に対して、当社役職員がより一層意欲と士気を向上させ、当社の結束力をさらに高めることを目的として、2023年3月13日開催の取締役会及び2024年3月11日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、新株予約権(有償ストック・オプション)の発行をそれぞれ決議しております。これらの新株予約権の行使がなされた場合には、当社グループの1株当たりの株式価値が希薄化することになり、将来における株価へ影響を及ぼす可能性があります。
(13)製品に関する不具合、クレームについて

2024/03/27 16:07

#6 役員報酬（連結）

また、当社の中期経営計画の達成及び企業価値の増大を目指すにあたり、当社役職員がより一層意欲と士気
を向上させ、当社の結束力をさらに高めることを目的として、当社の取締役及び従業員すべてを対象として、2023年3月13日に有償新株予約権の発行を決議しております。なお、本新株予約権は新株予約権を引き受ける者に対して公正価格にて有償で発行するものであり、付与対象者に対する報酬としてではなく、各者の個別の投資判断に基づき引き受けが行われるものであるため、報酬等の総額、報酬等の種類別の総額には含まれません。
なお、当社の「取締役報酬の基本方針」、「取締役報酬制度概要」及び「指名・報酬・評価委員会の状況」は、以下のとおりであります。

2024/03/27 16:07

#7 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2024/03/27 16:07

#8 新株予約権等に関する注記（連結）

2. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2024/03/27 16:07

#9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/03/27 16:07

#10 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(新株予約権の発行)
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

2024/03/27 16:07

#11 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(新株予約権の発行)
当社は、2024年3月11日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当

2024/03/27 16:07

#12 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)	当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
普通株式増加数(株)	-	-
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	(連結子会社)株式会社Doctorbook第3回新株予約権 普通株式 270株第4回新株予約権 普通株式 90株第5回新株予約権 普通株式 480株第6回新株予約権 普通株式 60株第7回新株予約権 普通株式 40株なお、新株予約権の概要は「1連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(ストック・オプション等関係)に記載のとおりであります。	(提出会社)第4回新株予約権 普通株式3,879株(連結子会社)株式会社Doctorbook第1回新株予約権 普通株式 1,250株第3回新株予約権 普通株式 70株第4回新株予約権 普通株式 90株第5回新株予約権 普通株式 350株第6回新株予約権 普通株式 60株第7回新株予約権 普通株式 30株なお、新株予約権の概要は「1連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(ストック・オプション等関係)に記載のとおりであります。

2024/03/27 16:07