有価証券報告書-第52期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブは、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い営業部門が定期的にモニタリングし、残高管理を行いリスクの低減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金の使途は、運転資金及び設備投資資金であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
なお、デリバティブ取引はデリバティブ管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしておりますが、当連結会計年度においてデリバティブ取引は行っておりません。
また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を行うこととしております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
前連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	913,051	913,051	―
(2) 受取手形及び売掛金	560,376	560,376	―
資産計	1,473,428	1,473,428	―
(3) 買掛金	57,319	57,319	―
(4) 短期借入金	585,000	585,000	―
(5) 未払金	220,123	220,123	―
(6) 未払法人税等	98,801	98,801	―
(7) 長期借入金 ※1	1,114,043	1,118,518	4,474
負債計	1,855,163	1,859,639	4,474

(注) 1.1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含まれております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,108,691	2,108,691	―
(2) 受取手形及び売掛金	815,536	815,536	―
資産計	2,924,228	2,924,228	―
(3) 買掛金	122,790	122,790	―
(4) 短期借入金	485,000	485,000	―
(5) 未払金	388,458	388,458	―
(6) 未払法人税等	158,693	158,693	―
(7) 長期借入金 ※1	785,701	787,088	1,387
負債計	1,552,185	1,553,572	1,387

(注) 1.1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含まれております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3) 買掛金、(4) 短期借入金、(5) 未払金及び(6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	913,051
受取手形及び売掛金	560,376
合計	1,473,428

当連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	2,108,691
受取手形及び売掛金	815,536
合計	2,924,228

(注3) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	585,000	―	―	―	―	―
長期借入金	206,850	206,850	206,850	184,350	116,827	192,316
リース債務	11,884	9,553	6,946	1,783	―	―
合計	803,734	216,403	213,796	186,133	116,827	192,316

当連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	485,000	―	―	―	―	―
長期借入金	180,660	180,660	158,160	90,637	168,033	7,550
リース債務	10,655	7,978	2,815	1,031	601	―
合計	676,315	188,638	160,975	91,668	168,634	7,550