有価証券報告書-第51期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブは、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い営業部門が定期的にモニタリングし、残高管理を行いリスクの低減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金の使途は、運転資金及び設備投資資金であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
なお、デリバティブはデリバティブ管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を行うこととしております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	245,324	245,324	―
(2) 受取手形及び売掛金	493,415	493,415	―
資産計	738,739	738,739	―
(3) 買掛金	94,015	94,015	―
(4) 短期借入金	710,000	710,000	―
(5) 未払法人税等	66,763	66,763	―
(6) 長期借入金 ※1	1,303,510	1,310,940	7,429
負債計	2,174,289	2,181,719	7,429
デリバティブ取引 ※2	75,640	75,640	―

(注) 1.1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含まれております。
2.デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については()で示しております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	913,051	913,051	―
(2) 受取手形及び売掛金	560,376	560,376	―
資産計	1,473,428	1,473,428	―
(3) 買掛金	57,319	57,319	―
(4) 短期借入金	585,000	585,000	―
(5) 未払法人税等	98,801	98,801	―
(6) 長期借入金 ※1	1,114,043	1,118,518	4,474
負債計	1,855,163	1,859,639	4,474

(注) 1.1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含まれております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3) 買掛金、(4) 短期借入金及び(5) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	245,324
受取手形及び売掛金	493,415
合計	738,739

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	913,051
受取手形及び売掛金	560,376
合計	1,473,428

(注3) 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	710,000	―	―	―	―	―
長期借入金	184,698	184,698	184,698	184,698	162,198	402,520
合計	894,698	184,698	184,698	184,698	162,198	402,520

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	585,000	―	―	―	―	―
長期借入金	206,850	206,850	206,850	184,350	116,827	192,316
合計	791,850	206,850	206,850	184,350	116,827	192,316

リース債務については、借入金等明細表に記載しているため、上表から省略しております。