繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)	当事業年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,114千円	8,458千円
繰延税金負債合計	21,337千円	―千円
繰延税金資産(負債)の純額	97,258千円	122,858千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/03/31 14:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19,247千円	26,624千円
繰延税金負債合計	△33,793千円	△16,452千円
繰延税金資産(負債)純額	117,800千円	144,915千円

(注) 1.評価性引当額が11,911千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において借地権に係る評価性引当額を2,030千円追加的に認識したことに加え、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が 4,603千円増加したことに伴うものであります。

2023/03/31 14:58