繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円	58,504千円
評価性引当額小計	△7,067	△25,489
繰延税金資産の純額	13,502	48,381
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△114	△15
繰延税金資産(負債)の純額	13,388	48,365

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/28 10:49

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	31,606千円	136,139千円
繰延税金負債との相殺	△114	△15
繰延税金資産の純額	14,911	48,365
繰延税金負債合計	△114	△455
繰延税金資産との相殺	114	15
繰延税金負債の純額	-	△439

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度に比して74,428千円増加し、116,108千円となりました。この主な内容は、新型コロナウイルス感染症(COOVID-19)に伴う経済活動の停滞により経営成績へ影響が及び、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したためです。

2021/06/28 10:49

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産等の回収可能性について
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/06/28 10:49