有価証券報告書-第12期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
前事業年度(平成27年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(平成28年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
前事業年度(平成27年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産 | |
繰越欠損金 | 99,499千円 |
投資有価証券評価損 | 14,166千円 |
賞与引当金 | 7,960千円 |
未払金 | 5,617千円 |
一括償却資産 | 2,675千円 |
減価償却超過額 | 2,490千円 |
未払費用 | 1,003千円 |
その他 | 1,177千円 |
繰延税金資産小計 | 134,590千円 |
評価性引当額 | △134,590千円 |
繰延税金資産合計 | ―千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(平成28年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産 | |
繰越欠損金 減損損失 | 112,792千円 52,821千円 |
投資有価証券評価損 | 15,922千円 |
賞与引当金 有給休暇引当金 | 11,382千円 3,756千円 |
減価償却超過額 | 4,203千円 |
一括償却資産 | 1,249千円 |
地代家賃 | 2,085千円 |
未払費用 未払事業税 | 1,639千円 1,144千円 |
その他 | 1,334千円 |
繰延税金資産小計 | 208,331千円 |
評価性引当額 | △208,331千円 |
繰延税金資産合計 | ―千円 |
繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 | △1,053千円 |
繰延税金負債合計 | △1,053千円 |
繰延税金負債純額 | △1,053千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。