臨時報告書

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【提出】: 2024/02/14 15:08
【資料】: PDFをみる

提出理由

当社及び当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象が発生したため、金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第12号並びに第19条第2項第19号の規定に基づき、本臨時報告書を提出するものであります。

連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象

(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに著しい影響を与える事象の発生について
(企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第12号)
①当該事象の発生年月日
2024年2月14日(執行役会決議日)
②当該事象の内容
当社は、2023年12月期の個別決算において、為替差益、受取配当金、投資事業組合運用益、及び業務受託料を営業外収益に計上し、支払利息、社債利息、及び株式交付費を営業外費用に計上いたしました。また、新株予約権戻入益を特別利益に計上し、関係会社株式評価損、及び投資有価証券評価損を特別損失に計上いたしました。
③当該事象の損益に与える影響額
2023年12月期の個別決算において、為替差益74百万円、受取配当金164百万円、投資事業組合運用益44百万円、及び業務受託料27百万円を計上したこと等により、営業外収益318百万円を計上し、支払利息31百万円、社債利息40百万円、及び株式交付費27百万円を計上したこと等により、営業外費用118百万円を計上いたしました。また、新株予約権戻入益249百万円を計上したこと等により、特別利益251百万円を計上し、関係会社株式評価損77百万円、投資有価証券評価損41百万円を計上したことにより特別損失118百万円に計上いたしました。
(2)当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに著しい影響を与える事象の発生について
(企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第19号)
①当該事象の発生年月日
2024年2月14日(執行役会決議日)
②当該事象の内容
当社は、2023年12月期の連結決算において、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額※1を金融収益に計上いたしました。また、当社は、同期間において、デリバティブ評価損を金融費用に計上いたしました。
※1 Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額
Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額とは、当社の連結子会社であるSaisei Bioventures, L.P.の損益をSaisei Bioventures, L.P.に出資している当社以外のリミテッド・パートナーに対して振替計上しているものです。Saisei Bioventures, L.P.は、ゼネラル・パートナーであり、当社の連結子会社であるSaisei Capital Ltd.により設立されたリミテッド・パートナーシップです。
③当該事象の連結損益に与える影響額
2023年12月期の連結決算において、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額308百万円を計上したこと等により、金融収益456百万円を計上いたしました。また、当社は、同期間において、デリバティブ評価損542百万円を計上したこと等により、金融費用704百万円を計上いたしました。

以上