繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前事業年度(2021年12月31日)		当事業年度(2022年12月31日)
未払事業税	8,269千円		7,999千円
未払賞与	4,258 〃		4,866 〃
子会社株式評価損	22,110 〃		22,110 〃
投資有価証券評価損	25,361 〃		23,242 〃
ソフトウエア	115,608 〃		130,272 〃
株式報酬費用	3,391 〃		13,567 〃
資産除去債務	5,468 〃		7,248 〃
その他	11,484 〃		2,626 〃
繰延税金資産小計	195,954千円		211,932千円
評価性引当額	△89,577 〃		△93,444 〃
繰延税金資産合計	106,376千円		118,488千円
	前事業年度(2021年12月31日)		当事業年度(2022年12月31日)
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,826千円		△6,839千円
繰延税金負債合計	△1,826 〃		△6,839 〃
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	104,550千円		111,648千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/03/30 15:33

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

2023/03/30 15:33

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における流動資産は、2,312,661千円(前連結会計年度末比521,826千円増)となりました。これは主に、売掛金が増加(前連結会計年度末比293,970千円増)、現金及び預金が増加(前連結会計年度末比237,646千円増)したことによるものであります。
また、固定資産は、806,099千円(前連結会計年度末比43,624千円減)となりました。これは主に、有形固定資産が減少(前連結会計年度末比51,447千円減)した一方で、繰延税金資産が増加(前連結会計年度末比7,290千円増)、投資有価証券が増加(前連結会計年度末比7,768千円増)したことによるものであります。
以上の結果、当連結会計年度末における総資産は、3,118,760千円となり、前連結会計年度末に比べ478,202千円増加いたしました。

2023/03/30 15:33

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一であります。
2.その他見積りの内容に関する理解に資する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。2023/03/30 15:33

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、連結財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一であります。
2.その他見積りの内容に関する理解に資する情報

2023/03/30 15:33