有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
前事業年度(自 平成24年8月1日 至 平成25年7月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成25年8月1日 至 平成26年7月31日)
(取得による企業結合)
当社は、平成26年7月1日開催の取締役会決議に基づき、平成26年8月1日にストラテジック・パートナーズ株式会社の全株式を取得し完全子会社化いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 ストラテジック・パートナーズ株式会社
事業の内容 アセットマネジメント事業
(2)企業結合を行った主な理由
ストラテジック・パートナーズ株式会社はアセットマネジメント事業を営んでおり、グループ内で物流施設の開発から売却、運用、管理を一貫して行うことを目的とし、子会社化いたしました。
(3)企業結合日
平成26年8月1日
(4)企業結合の法的形式
株式の取得
(5)結合後企業の名称
ストラテジック・パートナーズ株式会社
(6)取得した議決権比率
100%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価とした株式取得により、ストラテジック・パートナーズ株式会社の全株式を取得し、取得企業となっております。
2.被取得企業の取得原価及びその内訳

取得の対価	現金及び預金	300,000千円
取得に直接要した費用	アドバイザリー費用等	480千円
取得原価		300,480千円

3.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額
168,925千円
(2)発生原因
今後の事業展開によって期待される、将来の超過収益力から発生したものであります。
(3)償却方法及び償却期間
7年間にわたる均等償却
4.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	118,833千円
固定資産	24,428千円
資産合計	143,262千円
流動負債	11,497千円
固定負債	689千円
負債合計	12,187千円

(関連会社株式及び固定資産の譲渡)
当社は、平成26年4月16日開催の取締役会において、関連会社である株式会社天幸建物の全株式及び同社に賃貸中の固定資産を売却することを決議し、同年8月8日に売却しました。
1.本件譲渡の理由
当該株式及び固定資産の売却により資本関係を整理し投下資本の回収を図りつつ、事業拡大に向けて成長分野に投資することが企業価値最大化の観点から最善であると判断したためです。
2.本件契約の相手会社の名称
株式会社天幸建物
3.本件契約に関する日程
本件契約締結日:平成26年6月19日
本件譲渡日 :平成26年8月8日
4.当該関連会社の名称、事業内容及び会社との取引内容
名称 株式会社天幸建物
事業内容 不動産管理事業
当社との取引内容 不動産の賃貸借及び運営・管理
5.売却する株式の数、売却価額、売却損益及び売却後の持分比率
売却する株式の数 8,000株
売却価額 397,570千円
売却益 393,570千円
売却後の持分比率 -%
6.譲渡資産の内容
譲渡資産の種類 事務所及び物流施設用土地
所在地 神奈川県厚木市酒井字原田3067番他2筆
譲渡価額 202,429千円
帳簿価格 202,429千円
譲渡益 -千円
(株式の分割、単元株制度の採用及び定款の一部変更)
当社は、平成26年11月19日開催の当社取締役会及び平成26年12月9日開催の臨時株主総会の決議に基づき、平成26年12月10日付で、株式の分割、単元株制度の採用及び定款の一部変更を実施いたしました。
1.株式の分割、単元株制度の採用及び定款の一部変更の目的
当社株式の将来的な流動性を確保することを目的として、株式分割及び単元株制度の採用を実施いたしました。また、これにあわせて定款の一部を変更しております。
2.株式の分割
(1)分割の方法
平成26年12月9日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載または記録された株主の所有株式数を、1株につき50株の割合をもって分割いたしました。
(2)分割により増加した株式数

株式の分割前の発行済株式総数	96,500株
株式の分割により増加した株式数	4,728,500株
株式の分割後の発行済株式総数	4,825,000株
株式の分割後の発行可能株式総数	19,300,000株

(3)株式分割の効力発生日
平成26年12月10日
(4)1株当たり情報に及ぼす影響
1株当たりの情報に及ぼす影響は、(1株当たり情報)に記載しております。
3.単元株制度の採用
(1)新設した単元株式の数
上記株式分割の効力発生日をもって単元株制度を採用し、単元株式数を100株といたしました。
(2)新設の日程
効力発生日 平成26年12月10日