	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,339	千円	9,258	千円
繰延税金負債合計	△445	千円	△1,199	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△445	千円	△1,199	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/29 15:46

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,805	千円	9,258	千円
繰延税金負債合計	△507,063	千円	△1,199	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△492,754	千円	△1,199	千円

(注)1 評価性引当額が37,127千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が523,991千円増加したものの、固定資産減損損失に係る評価性引当額が450,376千円減少、棚卸資産評価損に係る評価性引当額が88,954千円減少したこと等に伴うものであります。

2026/06/29 15:46

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは次のとおりです。
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/29 15:46