純資産

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期会計期間末における負債は前事業年度末より149,415千円減少し、4,970,124千円となりました。これは主に、未払消費税の増加32,017千円があった一方、買掛金の減少13,038千円、未払金の減少30,556千円、賞与引当金の減少1,850千円、長期借入金の減少135,180千円によるものであります。
当第2四半期会計期間末における純資産は前事業年度末より18,205千円減少し、2,594,847千円となりました。これは主に、配当金の支払いなどによる利益剰余金の減少17,748千円、新株予約権の減少456千円によるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況

2021/11/12 14:59

#2 財務制限条項に関する注記

※ 財務制限条項
当第2四半期会計期間末における長期借入金には、純資産の部の金額、営業損益及び経常損益等に係る財務制限条項が付されております。これに抵触した場合、当該借入金について期限の利益を喪失する可能性があります。
当社は、前事業年度においてCID事業を開始いたしましたが、同事業の損益分岐点の未達及び当事業年度の販売見通しに基づいた前事業年度末時点での販売不能見込みを製品評価損として織り込んだことにより、前事業年度に多額の営業損失及び経常損失を計上いたしました。その結果、前事業年度末において長期借入金に係る財務制限条項の一部に抵触しております。

2021/11/12 14:59