訂正有価証券報告書-第21期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
営業取引に係る運転資金や設備投資の資金については、原則として自己資本を充当しておりますが、多額の資金を要する投資等については銀行借入や社債発行により資金を調達する方針であります。余資は今後の事業投資に備え、主に安全性の高い金融資産で運用しております。また、デリバティブは行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である完成工事未収入金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、有価証券は発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクを受けております。
完成工事未収入金及び売掛金に対する信用リスクに対しては、当社の与信管理方針に沿ってリスク低減を図り、定期的なモニタリングを実施しております。また、有価証券に対しては、定期的に時価や格付け、発行体の財務状況等を確認しております。
営業債務である工事未払金及び未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。
社債は事業活動に必要な資金調達を目的としたものであり、償還日は決算日後2年であります。管理部において適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持により、流動性リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成29年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,314,535	1,314,535	-
(2)完成工事未収入金	25,799	25,799	-
(3)売掛金	1,483	1,483	-
(4)投資有価証券
満期保有目的の債券	50,000	50,155	155
資産計	1,391,818	1,391,973	155
(1)工事未払金	357,460	357,460	-
(2)未払金	88,184	88,184	-
(3)社債	50,000	49,997	△3
負債計	495,644	495,642	△3

当事業年度(平成30年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,147,824	1,147,824	-
(2)完成工事未収入金	9,158	9,158	-
(3)売掛金	1,147	1,147	-
(4)有価証券
満期保有目的の債券	50,000	50,070	70
資産計	1,208,130	1,208,200	70
(1)工事未払金	402,988	402,988	-
(2)未払金	108,040	108,040	-
(3)社債	50,000	50,051	51
負債計	561,028	561,080	51

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)完成工事未収入金、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券、有価証券
金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)工事未払金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債
時価については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,312,050	-	-	-
完成工事未収入金	25,799	-	-	-
売掛金	1,483	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	50,000	-	-
合計	1,339,333	50,000	-	-

当事業年度(平成30年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,145,566	-	-	-
完成工事未収入金	9,158	-	-	-
売掛金	1,147	-	-	-
有価証券
満期保有目的の債券
社債	50,000	-	-	-
合計	1,205,872	-	-	-

3.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	-	-	50,000	-	-	-
合計	-	-	50,000	-	-	-

当事業年度(平成30年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	-	50,000	-	-	-	-
合計	-	50,000	-	-	-	-