訂正有価証券報告書-第18期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については主に流動性の高い金融資産で運用し、また短期的な運転資金は全て自己資金で賄っております。なお、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、営業管理係が、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、督促等により回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、当社は資金調達に係る流動性リスクに晒されていますが、担当者が適時に資金繰表を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

前事業年度(平成25年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	11,097	11,097	-
(2)未収入金	-	-	-
(3)短期貸付金	3,495	3,495	-
(4)前払費用	27	27	-
資産計	14,619	14,619	-
(1)短期借入金	-	-	-
(2)未払金	1,693	1,693	-
(3)預り金	123	123	-
負債計	1,817	1,817	-

当事業年度(平成26年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	352	352	-
(2)未収入金	0	0	-
(3)短期貸付金	-	-	-
(4)前払費用	27	27	-
資産計	379	379	-
(1)短期借入金	2,704	2,704	-
(2)未払金	1,735	1,735	-
(3)預り金	131	131	-
負債計	4,571	4,571	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)未収入金 (4)前払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期貸付金
短期貸付金については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は貸借対照表における貸借対照表額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負債
(1)短期借入金 (2)未払金 (3)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度(平成25年3月31日)貸借対照表計上額	当事業年度(平成26年3月31日)貸借対照表計上額
差入保証金 ※1	345千円	345千円
長期預り金 ※2	38,427千円	24,827千円

※1差入保証金は事務所敷金であり、市場価額がなく、かつ、契約等において退去日が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積もることが困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2長期預り金はすべて国際ライセンス事業関係預り金であり、市場価値がなく、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	11,097	-	-	-
短期貸付金	3,495	-	-	-
前払費用	27	-	-	-
合計	14,619	-	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	352	-	-	-
未収入金	0	-	-	-
前払費用	27	-	-	-
合計	379	-	-	-