訂正半期報告書-第20期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成27年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,045	1,045	-
(2)売掛金	13,400	13,400
(3)未収入金	0	0	-
(4)前渡金	11	11
(5)立替金	64	64
(6)前払費用	27	27	-
(7)長期前払費用	314	314
資産計	14,863	14,863	-
(1)短期借入金	13,143	13,143	-
(2)未払金	2,937	2,937	-
(3)預り金	221	221	-
負債計	16,303	16,303	-

当中間会計期間(平成27年9月30日) (単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	7,875	7,875	-
(2)売掛金	10,000	10,000
(3)未収入金	33	33	-
(4)前払費用	5,088	5,088	-
(5)未収収益	9	9	-
(6)短期貸付金	9,597	9,597	-
(7)長期前払費用	735	735
資産計	33,339	33,339	-
(1)短期借入金	19,325	19,325	-
(2)未払金	1,667	1,667	-
(3)前受金	4,092	4,092
(4)預り金	600	600	-
負債計	25,686	25,686	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金 (3)未収入金 (4)前払費用
(5)未収収益
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期前払費用
車両関連保険料に係る長期前払費用であるため、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)短期借入金(2)未払金 (3)前受金 (4)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度(平成27年3月31日)貸借対照表計上額	当中間会計期間(平成27年9月30日)中間貸借対照表計上額
差入保証金 ※1	345千円	345千円
長期預り金 ※2	24,127千円	23,027千円
出資金 ※3	100千円	100千円

※1差入保証金は事務所敷金であり、市場価額がなく、かつ、契約等において退去日が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積もることが困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2長期預り金はすべて国際ライセンス事業関係預り金であり、市場価値がなく、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※3出資金は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。