訂正半期報告書-第21期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成28年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,274	1,274	-
(2)売掛金	10,000	10,000
(3)未収入金	94	94	-
(4)前渡金	9	9
(5)前払費用	30	30
(6)短期貸付金	17,241	17,241	-
(7)長期前払費用	590	590
資産計	29,240	29,240	-
(1)短期借入金	15,317	15,317	-
(2)未払金	2,934	2,934	-
(3)預り金	566	566	-
負債計	18,818	18,818	-

当中間会計期間(平成28年9月30日) (単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	501	501	-
(2)売掛金	8,000	8000
(3)未収入金	342	342	-
(4)前払費用	99	99	-
(5)短期貸付金	58,353	58,353	-
(6)長期前払費用	444	444	-
資産計	67,741	67,741	-
(1)短期借入金	34,117	34,117	-
(2)未払金	2,082	2,082	-
(3)未払法人税等	144	144	-
(4)未払消費税等	3,132	3,132
(5)預り金	553	553
負債計	40,031	40,031	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金 (3)未収入金 (4)前払費用
(5)未収収益
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期前払費用
車両関連保険料に係る長期前払費用であるため、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)短期借入金(2)未払金 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等
(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度(平成28年3月31日)貸借対照表計上額	当中間会計期間(平成28年9月30日)中間貸借対照表計上額
差入保証金 ※1	375千円	375千円
長期預り金 ※2	23,527千円	23,327千円
出資金 ※3	100千円	100千円

※1差入保証金は事務所敷金であり、市場価額がなく、かつ、契約等において退去日が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積もることが困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2長期預り金はすべて国際ライセンス事業関係預り金であり、市場価値がなく、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※3出資金は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。