訂正有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成24年10月1日 至 平成25年9月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、運転資金の調達については主に親会社(㈱ネクシィーズ)が提供するCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)の活用を基本としておりますが、事業計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達する場合があります。資金運用については、短期的な預金やCMSの活用等、安全性の高い金融資産で運用をしております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。親会社(㈱ネクシィーズ)が提供するCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)は当事業年度末日までにすべて解消しております。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先の信用状況を把握し、期日管理、残高管理を行うことで回収懸念の早期把握やリスク軽減を図っております。預け金については、CMS(キャッシュ・マネジメント・システム)による親会社への預入であり、同社の信用リスクに晒されておりますが、預入先は信用度の高い法人であります。営業債務である買掛金、未払金は、1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	845,303	845,303	-
(2) 売掛金	740,753
貸倒引当金(※)	△22,413
	718,340	718,340	-
資産計	1,563,643	1,563,643	-
(1) 買掛金	49,338	49,338	-
(2) 未払金	53,998	53,998	-
負債計	103,337	103,337	-

(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	845,303	-	-	-
売掛金	740,753	-	-	-

当事業年度(自 平成25年10月1日 至 平成26年9月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、事業計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達する場合があります。資金運用については、短期的な預金等、安全性の高い金融資産で運用をしております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先の信用状況を把握し、期日管理、残高管理を行うことで回収懸念の早期把握やリスク軽減を図っております。営業債務である買掛金、未払金は、1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	930,698	930,698	-
(2) 売掛金	903,855
貸倒引当金(※)	△52,420
	851,434	851,434	-
資産計	1,782,133	1,782,133	-
(1) 買掛金	46,610	46,610	-
(2) 未払金	57,801	57,801	-
負債計	104,412	104,412	-

(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	930,698	-	-	-
売掛金	903,855	-	-	-