有価証券報告書-第17期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達する場合があります。資金運用については、短期的な預金等、安全性の高い金融資産で運用をしております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先の信用状況を把握し、期日管理、残高管理を行うことで回収懸念の早期把握やリスク軽減を図っております。営業債務である買掛金、未払金は、1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成28年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,804,013	1,804,013	-
(2)売掛金	1,545,289
貸倒引当金(※)	△106,278
	1,439,010	1,439,010	-
資産計	3,243,024	3,243,024	-
(1)買掛金	82,088	82,088	-
(2)未払金	88,364	88,364	-
負債計	170,453	170,453	-

(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成29年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,476,675	1,476,675	-
(2)売掛金	1,731,538
貸倒引当金(※)	△143,816
	1,587,721	1,589,887	2,166
資産計	3,064,396	3,066,562	2,166
(1)買掛金	107,664	107,664	-
(2)未払金	108,296	108,296	-
(3)短期借入金	100,000	100,000	-
負債計	315,961	315,961	-

(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金
現金及び預金については、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
これらのうち、短期間に回収される債権については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、回収に長期間を要する債権については、一定の期間ごとに区分した債権ごとに信用リスクを加味した受取見込額を残存期間に対応する国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算出しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	平成28年9月30日	平成29年9月30日
非上場株式	575	575

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,804,013	-	-	-
売掛金	1,545,289	-	-	-
合計	3,349,303	-	-	-

当連結会計年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,476,675	-	-	-
売掛金	1,424,567	306,970	-	-
合計	2,901,242	306,970	-	-

(注4)有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-