訂正有価証券報告書-第53期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金	111,491	136,520
受注損失引当金	20,808	2,754
未払事業税	17,926	20,052
未払法定福利費	17,002	20,832
退職給付引当金	121,609	125,783
長期未払金	30,600	30,600
その他	23,773	21,563
繰延税金資産小計	343,212	358,105
評価性引当額	△51,066	△48,866
繰延税金資産合計	292,146	309,239
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	26,073	24,605
繰延税金負債合計	26,073	24,605
繰延税金資産の純額	266,072	284,634

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2%	2.5%
住民税均等割	0.1%	0.1%
留保金課税	0.5%	0.4%
評価性引当額の増減	△1.2%	0.2%
その他	0.0%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2%	33.5%