四半期報告書-第23期第2四半期(2023/07/01-2023/09/30)
(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | ||
| 前第2四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年9月30日) | 当第2四半期連結累計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△) | 54,468 | △8,912 |
| 減価償却費 | 2,848 | 6,956 |
| のれん償却額 | 8,525 | 11,812 |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | - | 665 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | - | △11,690 |
| 受取利息 | △7 | △11 |
| 保険解約返戻金 | △273 | - |
| 新株予約権戻入益 | △69 | △188 |
| 支払利息 | - | 107 |
| 為替差損益(△は益) | △6,995 | △10,276 |
| 株式交付費 | 3,131 | - |
| 自己株式取得費用 | - | 2,133 |
| 特別退職金 | - | 5,636 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | 13,930 | 39,399 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △9,152 | 29,682 |
| 前払費用の増減額(△は増加) | △628,272 | △833,796 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | △23,939 | △953 |
| 未払金の増減額(△は減少) | △5,276 | 13,756 |
| 未払費用の増減額(△は減少) | 695 | 4,112 |
| 前受金の増減額(△は減少) | 637,584 | 738,350 |
| 預り金の増減額(△は減少) | 2,027 | 4,250 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | △11,483 | △2,636 |
| 退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | 90 | 2,386 |
| その他 | 658 | 5,000 |
| 小計 | 38,489 | △4,213 |
| 利息の受取額 | 7 | 10 |
| 利息の支払額 | - | △107 |
| 法人税等の支払額 | △28,021 | △13,650 |
| 特別退職金の支払額 | - | △5,636 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,475 | △23,598 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,797 | △3,250 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △140 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △1,330 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △296 | △110 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,669 | - |
| 保険積立金の積立による支出 | △1,259 | △1,086 |
| 保険積立金の解約による収入 | 3,455 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 441 | △4,587 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | - | △7,500 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △102,079 |
| 新株予約権の発行による支出 | △2,989 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,989 | △109,579 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,995 | 10,276 |
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 14,922 | △127,489 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,343,586 | 1,415,633 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,358,508 | ※ 1,288,144 |