有価証券報告書-第5期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	金利先渡契約
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利スワップ
	受取固定・支払変動	985,420	786,392	27,425	27,425
	受取変動・支払固定	935,403	696,648	△19,314	△19,314
	受取変動・支払変動	1,083,120	875,480	548	548
	金利オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	その他
	売建	11,417	11,217	△10	174
	買建	9,842	9,407	5	5
合 計		―	―	8,654	8,838

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 その他はキャップ取引等であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	金利先渡契約
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利スワップ
	受取固定・支払変動	818,165	738,019	23,416	23,416
	受取変動・支払固定	784,927	662,637	△13,134	△13,134
	受取変動・支払変動	1,056,480	890,870	△1,222	△1,222
	金利オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	その他
	売建	8,339	7,605	△6	131
	買建	6,021	6,021	4	4
合 計		―	―	9,057	9,195

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 その他はキャップ取引等であります。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	通貨オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	499	-	0	0
	為替予約
	売建	39,284	1,005	△344	△344
	買建	37,932	979	261	261
	通貨オプション
	売建	17,233	9,334	△413	228
	買建	17,583	9,334	417	△59
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合 計		―	―	△78	86

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	通貨オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	-	-	-	-
	為替予約
	売建	90,670	22,991	△94	△94
	買建	84,833	22,681	745	745
	通貨オプション
	売建	21,428	11,316	△412	236
	買建	22,096	11,316	421	△33
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合 計		―	―	660	853

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)及び当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	債券先物
	売建	302	-	△3	△3
	買建	-	-	-	-
	債券先物オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	債券店頭オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合 計		―	―	△3	△3

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)及び当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)及び当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
(7) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震デリバティブ
	売建	2,820	―	△45	―
	買建	2,820	―	45	―
合 計		―	―	―	―

(注) 上記取引については公正な評価額を算定することが極めて困難と認められるため、取得価額をもって記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	その他有価証券(債券)	185,000	185,000	△9,336
	受取変動・支払固定
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金等	64,743	64,638	(注)3
	受取変動・支払固定
合 計		―	―	―	△9,336

(注) 1 繰延ヘッジあるいは金利スワップの特例処理によっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
3 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	その他有価証券(債券)	185,000	185,000	△2,076
	受取変動・支払固定
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金等	70,132	70,132	(注)3
	受取変動・支払固定
合 計		―	―	―	△2,076

(注) 1 繰延ヘッジあるいは金利スワップの特例処理によっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
3 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ	外貨建の預け金、預金等	112,207	125	△193
合 計		―	―	―	△193

(注) 1 「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ	外貨建の預け金、預金等	276,386	240	△3,991
合 計		―	―	―	△3,991

(注) 1 「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	株式先渡取引	その他有価証券(株式)	30,200	30,200	5,443
	売建
合 計		―	―	―	5,443

(注) 1 繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	株式先渡取引	その他有価証券(株式)	14,579	14,579	△1,925
	売建
合 計		―	―	―	△1,925

(注) 1 繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)及び当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。