有価証券報告書-第17期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	38,872	千円		49,935	千円
未払事業税	30,172	〃		29,934	〃
棚卸資産評価損	14,526	〃		-	〃
未払費用	10,476	〃		12,589	〃
完成工事補償引当金	6,886	〃		8,938	〃
その他	5,564	〃		11,813	〃
繰延税金資産小計	106,498	千円		113,210	千円
評価性引当額	-	〃		-	〃
繰延税金資産合計	106,498	千円		113,210	千円
繰延税金負債
土地評価益	△2,686	千円		△2,686	千円
繰延税金負債小計	△2,686	千円		△2,686	千円
繰延税金負債合計	△2,686	千円		△2,686	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。