ソフトウエア仮勘定

有報情報

#1 売上原価明細書（連結）

※2.他勘定振替高の内容は次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
研究開発費	11,056	23,702
ソフトウエア仮勘定	84,514	177,682
計	95,570	201,385

(原価計算の方法)
個別原価計算を採用しております。

2023/06/30 15:41

#2 有形固定資産等明細表（連結）

(注)1.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

資産の種類	内容	金額(千円)
ソフトウエア	ソフトウエア仮勘定からの振替額	136,182
ソフトウエア仮勘定	市場販売目的ソフトウエア制作費	177,682

2.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

資産の種類	内容	金額(千円)
ソフトウエア仮勘定	ソフトウエアへの振替額	136,182

2023/06/30 15:41

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

情報基盤部門においては、小中市場向けフィルタリングツール「InterCLASS Filtering Service」が前期に引き続き安定的な収益基盤を維持した他、無線LAN最適化ソリューション「Tbridge」の受注が堅調に増加した一方で、前期に受注した大学における大規模なシステム構築案件の反動により、売上高は1,074,703千円(前年同期比10.4%減)、セグメント利益は340,424千円(前年同期比22.0%減)となりました。
当連結会計年度末における資産の額は、6,701,849千円(前連結会計年度末は6,384,002千円)となり、317,847千円増加しました。これは主に、ソフトウエアの増加40,811千円、ソフトウエア仮勘定の増加43,995千円、のれんの増加121,385千円及び保険積立金等を含む投資その他の資産の増加100,941千円によるものです。なお、のれんの増加は株式会社東京音楽鑑賞協会及び株式会社南海MJEの株式取得によるものです。
負債の額は、4,176,285千円(前連結会計年度末は4,241,908千円)となり、65,622千円減少しました。これは主に、買掛金の増加100,251千円及び長期借入金の増加79,374千円の一方で、契約負債が289,314千円減少したことによるものです。

2023/06/30 15:41

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(千円)
ソフトウエア	91,174	143,193
ソフトウエア仮勘定	13,843	55,343

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)ソフトウエア(市場販売目的のソフトウエア)」の内容と同一であります。

2023/06/30 15:41

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(千円)
ソフトウエア	106,194	147,005
ソフトウエア仮勘定	14,033	58,029

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2023/06/30 15:41