有価証券報告書-第13期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)
- 【提出】
- 2019/12/27 17:12
- 【資料】
- PDFをみる
注記事項-その他の金融資産、連結財務諸表(IFRS)
11.その他の金融資産
(1) その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
(注) 一部の有価証券については、議決権の20%以上となる非上場株式を保有しておりますが、投資事業としての純投資を目的としているため、重要な影響力を保持しないと判断しており、IFRS第9号「金融商品」に基づきFVTPL金融資産に分類し、損益を通じて公正価値で測定しております。
株式等の資本性金融資産は、主に投資先との取引関係の維持強化、経営参加等を目的として保有しており、FVTOCI金融資産に指定しております。
FVTOCI金融資産の内容及びそれらの公正価値は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
(1) その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
前連結会計年度 (2018年9月30日) | 当連結会計年度 (2019年9月30日) | |
償却原価で測定する金融資産 | ||
定期預金 (預入期間が3ヶ月超) | 84 | 84 |
貸付金 | 34 | 48 |
預け金 | 318 | 315 |
敷金及び差入保証金 | 971 | 975 |
その他 | 52 | 40 |
損失評価引当金 | △33 | △62 |
FVTPL金融資産 | ||
有価証券 | 3,460 | 4,197 |
FVTOCI金融資産 | ||
有価証券 | 49 | 95 |
その他の投資 | 5 | 15 |
ヘッジ手段として指定した金融資産 | ||
デリバティブ資産 | 1 | 0 |
合計 | 4,945 | 5,709 |
流動資産 | 3,889 | 4,606 |
非流動資産 | 1,055 | 1,103 |
合計 | 4,945 | 5,709 |
(注) 一部の有価証券については、議決権の20%以上となる非上場株式を保有しておりますが、投資事業としての純投資を目的としているため、重要な影響力を保持しないと判断しており、IFRS第9号「金融商品」に基づきFVTPL金融資産に分類し、損益を通じて公正価値で測定しております。
株式等の資本性金融資産は、主に投資先との取引関係の維持強化、経営参加等を目的として保有しており、FVTOCI金融資産に指定しております。
FVTOCI金融資産の内容及びそれらの公正価値は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
項目 | 前連結会計年度 (2018年9月30日) | 当連結会計年度 (2019年9月30日) |
有価証券 | 49 | 95 |
その他投資 | 5 | 15 |
合計 | 54 | 110 |