有価証券報告書-第51期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年6月30日)		当事業年度 (2025年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,584千円		4,645千円
未払事業税	17,035 〃		6,793 〃
棚卸資産評価損	3,853 〃		8,085 〃
減価償却費超過額	568 〃		497 〃
その他	3,719 〃		676 〃
繰延税金資産小計	29,759千円		20,698千円
繰延税金資産合計	29,759千円		20,698千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△284千円		△135千円
圧縮積立金	△105,788 〃		△231,615 〃
固定資産税	△13,111 〃		△12,790 〃
繰延税金負債合計	△119,185千円		△244,541千円
繰延税金負債純額	△89,426千円		△223,843千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度における当該差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。