有価証券届出書(新規公開時)

(2) 【手取金の使途】
上記の手取概算額439,996千円及び「1 新規発行株式」の(注)3に記載の本第三者割当増資の手取概算額上限91,910千円については、運転資金として300,857千円(平成29年8月期:158,875千円、平成30年8月期:141,982千円)、設備投資資金として81,049千円(平成29年8月期:32,649千円、平成30年8月期:48,400千円)、本社事務所の移転・増床等における設備投資資金に係る金融機関からの借入金の返済資金として、平成29年8月期までに150,000千円を充当する予定であります。
運転資金の内訳としましては、平成29年8月期及び平成30年8月期に事業拡大のためのM&Aコンサルタント等の人材確保を目的とした人材採用費等に充当する方針であります。当社の市場環境のもとでは、今後の採用計画を推進し、M&Aコンサルタント等の人員数を増加させることが業績に直結するものと考えており、安定した収益獲得までに時間を要することから、当該期間に係る人材採用費等として150,357千円(平成29年8月期:61,375千円、平成30年8月期:88,982千円)を充当する予定であります。また、事業拡大に伴うセミナー開催、ダイレクトメールの発送、業界団体等へのマーケティング費用等のための運転資金に150,500千円(平成29年8月期:97,500千円、平成30年8月期:53,000千円)を充当する予定であります。
設備投資資金の内訳としましては、平成29年8月期及び平成30年8月期に事業運営の効率性を目的とする営業支援システムの投資に34,249千円(平成29年8月期:9,249千円、平成30年8月期:25,000千円)、M&A専門情報サイト「M&Aonline」のコンテンツ拡充のための維持・更新に係る業務委託費用に46,800千円(平成29年8月期:23,400千円、平成30年8月期:23,400千円)を充当する予定であります。
なお、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針であります。