有価証券報告書-第25期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3百万円		3百万円
棚卸資産評価損	119		147
投資有価証券評価損	42		42
貸倒引当金繰入超過額	22		25
未払事業税	22		5
その他有価証券評価差額金	15		3
その他	15		22
繰延税金資産合計	242		248
繰延税金資産の純額	242		248

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)		当事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
法定実効税率	34.2%		34.2%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2		△3.5
税額控除	△0.4		△0.9
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6		29.6