有価証券報告書-第23期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。なお、デリバティブ等の投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権は、顧客の信用リスクに晒されております。未払金は、1年以内の支払期日のものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
イ.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
ロ.市場リスク(財務状況や為替等の変動リスク)の管理
定期的に投資先企業の財務状況を入手するとともに、時価や為替レートの変動による影響等を把握し、保有方針の見直しを行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
①現金及び預金	726,408	726,408	-
②売掛金 貸倒引当金 ※1	188,131 △65
	188,065	188,065	-
資産計	914,474	914,474	-
①未払金	58,406	58,406	-
②未払法人税等	30,525	30,525	-
負債計	88,931	88,931	-

※1 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
①現金及び預金	886,526	886,526	-
②売掛金 貸倒引当金 ※1	209,014 △286
	208,728	208,728	-
③破産更生債権等 ※2 貸倒引当金 ※3	863 △863
	-	-	-
資産計	1,095,254	1,095,254	-
①未払金	60,455	60,455	-
②未払法人税等	91,777	91,777	-
負債計	152,232	152,232	-

※1 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
※2 破産更生債権等は連結貸借対照表の投資その他の資産の「その他」に含まれております。
※3 破産更生債権等に係る貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
①現金及び預金、②売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
③破産更生債権等
破産更生債権等は回収不能見込額に基づき個別に貸倒見積額を算定していることから、時価は帳簿価額から貸倒見積額を控除した金額と同額であり、当該価額をもって時価としております。
負債
①未払金、②未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	726,408	-	-	-
売掛金	188,131	-	-	-
合計	914,540	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	886,526	-	-	-
売掛金	209,014	-	-	-
合計	1,095,540	-	-	-