有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成26年1月1日 至 平成26年12月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については、安全性の高い預金等の金融資産で運用しております。また、資金調達については、主に金融機関からの借入により調達しています。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを取引目的とした為替予約取引であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません(注2参照)。

科目	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	17,887	17,887	-
(2)受取手形及び売掛金	25,228	25,228	-
(3)投資有価証券	2,576	2,576	-
資産計	45,692	45,692	-
(1)支払手形及び買掛金	35,517	35,517	-
(2)短期借入金	620	620	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	2,900	2,900	-
(4)未払金	2,563	2,563	-
(5)未払法人税等	649	649	-
(6)長期借入金	30,576	30,576	-
負債計	72,828	72,828	-
デリバティブ取引(注)	(0)	(0)	-

(注) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
注1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内返済予定の長期借入金、(6)長期借入金
変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	当連結会計年度 (平成26年12月31日)
非上場株式	6,248

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	1,172	-	-	-
受取手形及び売掛金	25,228	-	-	-
合計	26,401	-	-	-

4 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	620	-	-	-	-	-
長期借入金	2,900	2,900	25,926	500	500	750
リース債務	15	15	12	0	-	-
合計	3,535	2,915	25,939	500	500	750

当連結会計年度(自 平成27年1月1日 至 平成27年12月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については、安全性の高い預金等の金融資産で運用しております。また、資金調達については、主に金融機関からの借入により調達しています。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを取引目的とした為替予約取引であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません(注2参照)。

科目	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	15,036	15,036	-
(2)受取手形及び売掛金	13,647	13,647	-
(3)投資有価証券	617	617	-
資産計	29,301	29,301	-
(1)支払手形及び買掛金	17,874	17,874	-
(2)短期借入金	900	900	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	2,900	2,900	-
(4)未払金	2,385	2,385	-
(5)未払法人税等	2,745	2,745	-
(6)長期借入金	30,250	30,250	-
負債計	57,056	57,056	-
デリバティブ取引(注)	(2)	(2)	-

(注) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
注1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内返済予定の長期借入金、(6)長期借入金
変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	当連結会計年度 (平成27年12月31日)
非上場株式	5,406

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	400	-	-	-
受取手形及び売掛金	13,647	-	-	-
合計	14,047	-	-	-

4 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	900	-	-	-	-	-
長期借入金	2,900	2,900	2,900	2,900	21,300	250
合計	3,800	2,900	2,900	2,900	21,300	250