繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年2月29日)		当事業年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	7,971千円		-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/05/25 16:13

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年2月29日)		当連結会計年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	7,971千円		-千円
繰延税金負債合計	△5,285千円		△4,297千円
繰延税金資産の純額	47,759千円		34,102千円

(注)評価性引当額が27,107千円増加しております。この増加の主な内容は、たな卸資産に係る評価性引当額14,807千円及び株式報酬費用に係る評価性引当額12,222千円を新たに認識したことによるものであります。

2021/05/25 16:13

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
当社は、新型コロナウイルス感染症の感染再拡大により、2021年4月25日から一部店舗の臨時休業を行っております。当面は一部店舗において臨時休業や時間短縮営業となる予定であり、また外出自粛等の影響を受けると考えておりますが、翌事業年度以降は需要は徐々に回復していくものと仮定しており、当該仮定を繰延税金資産の回収可能性の判断及び固定資産の減損会計の適用に係る会計上の見積りに反映しております。なお、将来における実績値に基づく結果がこれらの見積り及び仮定とは異なる可能性があります。

2021/05/25 16:13

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(会計上の見積り)
当社グループは、新型コロナウイルス感染症の感染再拡大により、2021年4月25日から一部店舗の臨時休業を行っております。当面は一部店舗において臨時休業や時間短縮営業となる予定であり、また外出自粛等の影響を受けると考えておりますが、翌連結会計年度以降は需要は徐々に回復していくものと仮定しており、当該仮定を繰延税金資産の回収可能性の判断及び固定資産の減損会計の適用に係る会計上の見積りに反映しております。なお、将来における実績値に基づく結果がこれらの見積り及び仮定とは異なる可能性があります。

2021/05/25 16:13