半期報告書(少額募集等)-第36期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前事業年度(2020年3月31日)

			(単位:百万円)
	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	37,527	37,527	―
(2) 売掛金	1,861	1,861	―
(3) 短期貸付金	2,271	2,271	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	206	206	―
(5) 長期貸付金 (関係会社長期貸付金を含む)	21,284	21,358	75
(6) 差入保証金(*1)	20,458	16,158	△4,300
資産計	83,607	79,381	△4,225
(1) 買掛金	1,292	1,292	―
(2) 短期借入金	20,000	20,000	―
(3) 未払金	2,737	2,737	―
(4) 未払法人税等	905	905	―
(5) 長期未払金	314	314	0
(6) 社債 (1年内償還予定社債を含む)	396	401	5
(7) 長期借入金 (1年内返済予定長期借入金を含む)	58,593	58,054	△539
(8) リース債務 (1年内返済予定リース債務を含む)	2,528	2,466	△62
(9) 預り保証金(*1)	1,382	1,114	△267
負債計	88,147	87,283	△863
デリバティブ取引	―	―	―

(*1)貸借対照表における差入保証金及び預り保証金の金額と金融商品の時価における「貸借対照表計上額」との差額は、当事業年度末における差入保証金及び預り保証金の不返還金額の未償却残高であります。
当中間会計期間(2020年9月30日)

			(単位:百万円)
	中間貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	21,578	21,578	―
(2) 売掛金	2,439	2,439	―
(3) 短期貸付金	4,944	4,944	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	223	223	―
(5) 長期貸付金 (関係会社長期貸付金を含む)	19,463	19,488	25
(6) 差入保証金(*1)	20,807	17,158	△3,649
資産計	69,454	65,830	△3,624
(1) 買掛金	977	977	―
(2) 短期借入金	20,000	20,000	―
(3) 未払金	4,496	4,496	―
(4) 未払法人税等	627	627	―
(5) 長期未払金	1,002	1,002	0
(6) 社債 (1年内償還予定社債を含む)	347	341	△6
(7) 長期借入金 (1年内返済予定長期借入金を含む)	59,039	58,754	△285
(8) リース債務 (1年内返済予定リース債務を含む)	2,506	2,447	△58
(9) 預り保証金(*1)	1,366	1,082	△284
負債計	90,360	89,726	△634
デリバティブ取引	―	―	―

(*1)中間貸借対照表における差入保証金及び預り保証金の金額と金融商品の時価における「中間貸借対照表計上額」との差額は、当中間会計期間末における差入保証金及び預り保証金の不返還金額の未償却残高であります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、及び(3) 短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
取引所の相場のある株式については当該取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に対する注記事項については「有価証券関係」注記をご参照下さい。
(5) 長期貸付金
元利金の合計額を、新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6) 差入保証金
将来キャッシュ・フローを、期末から返還までの見積り期間に基づいて国債利回り等の合理的指標による割引計算を行って得られた現在価値により算定しております。
負債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、及び(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期未払金
元利金の合計額を、同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(6) 社債
元利金の合計額を、同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(7) 長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(*)金利スワップの特例処理の対象とされた長期借入金(「デリバティブ取引関係」注記参照)については、その金利スワップのレートによる元利金の合計額
(8) リース債務
元利金の合計額を、同様の割賦取引又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(9) 預り保証金
将来キャッシュ・フローを、期末から返還までの見積り期間に基づいて国債利回り等の合理的指標による割引計算を行って得られた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照下さい。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(2020年3月31日)

区分	貸借対照表計上額(百万円)
関係会社株式	3,094
出資金	4
関係会社出資金	4

これらについては、市場価格がなく、且つ将来キャッシュ・フローを見積るには過大なコストを要すると見込まれます。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「資産(4) その他有価証券」には含めておりません。
当中間会計期間(2020年9月30日)

区分	中間貸借対照表計上額(百万円)
関係会社株式	3,134
出資金	4
関係会社出資金	4

これらについては、市場価格がなく、且つ将来キャッシュ・フローを見積るには過大なコストを要すると見込まれます。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「資産(4) その他有価証券」には含めておりません。