有価証券報告書-第30期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、計画的かつ効率的な運用と調達を実現し、財務費用の低減と財政基盤の強化を図ることを目的としており、資金運用については、元本リスクのないものを中心として短期的な預金等に限定し、また資金調達については、銀行等金融機関からの借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金、未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務は、運転資金及び設備投資に係る資金調達(主に長期)を目的としてのものであり、返済日は最長で決算日後9年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、財務経理グループが主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
財務経理グループが適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(2020年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	222,072	222,072	-
(2)受取手形	42,795	42,795	-
(3)電子記録債権	193,437	193,437	-
(4)売掛金	402,219	402,219	-
資産計	860,524	860,524	-
(1)買掛金	49,956	49,956	-
(2)短期借入金	300,000	300,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	136,540	136,540	-
(4)リース債務(流動負債)	116,489	116,489	-
(5)未払金	137,157	137,157	-
(6)長期借入金	367,257	364,390	△2,866
(7)リース債務(固定負債)	409,641	401,495	△8,145
負債計	1,517,041	1,506,029	△11,012

当事業年度(2021年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	306,261	306,261	-
(2)受取手形	23,627	23,627	-
(3)電子記録債権	98,083	98,083	-
(4)売掛金	614,920	614,920	-
資産計	1,042,893	1,042,893	-
(1)買掛金	125,161	125,161	-
(2)短期借入金	300,000	300,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	136,940	136,940	-
(4)リース債務(流動負債)	114,027	114,027	-
(5)未払金	120,500	120,500	-
(6)長期借入金	230,317	228,404	△1,912
(7)リース債務(固定負債)	316,353	309,911	△6,442
負債計	1,343,300	1,334,946	△8,354

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)リース債務(流動負債)、(5)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金合計額を、新規に同様の借入又は、リースを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
出資金	20	10

出資金については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	222,072	-	-	-
受取手形	42,795	-	-	-
電子記録債権	193,437	-	-	-
売掛金	402,219	-	-	-
合計	860,524	-	-	-

当事業年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	306,261	-	-	-
受取手形	23,627	-	-	-
電子記録債権	98,083	-	-	-
売掛金	614,920	-	-	-
合計	1,042,893	-	-	-

4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	136,540	136,940	87,345	52,008	22,008	68,956
リース債務	116,489	110,477	113,713	68,861	65,957	50,631
合計	553,029	247,417	201,058	120,869	87,965	119,587

当事業年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	136,940	87,345	52,008	22,008	22,008	46,948
リース債務	114,027	117,323	72,533	69,691	36,285	20,519
合計	550,967	204,668	124,541	91,699	58,293	67,467