有価証券報告書-第25期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、計画的かつ効率的な運用と調達を実現し、財務費用の低減と財政基盤の強化を図ることを目的としており、資金運用については、元本リスクのないものを中心として短期的な預金等に限定し、また資金調達については、銀行等金融機関からの借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金、リース債務、未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、運転資金及び設備投資に係る資金調達(主に長期)を目的としてのものであり、償還日は最長で決算日後3年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、管理グループが主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(平成27年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	315,853	315,853	-
(2)受取手形	89,020	89,020	-
(3)売掛金	164,293	164,293	-
資産計	569,167	569,167	-
(1) 買掛金	73,143	73,143	-
(2) 短期借入金	-	-	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	58,856	58,856	-
(4) リース債務(流動負債)	38,151	38,151	-
(5) 未払金	101,586	101,586	-
(6) 長期借入金	56,175	55,888	△286
(7) リース債務(固定負債)	151,311	152,325	1,014
負債計	479,223	479,949	728

当事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,219,846	1,219,846	-
(2)受取手形	85,576	85,576	-
(3)売掛金	208,131	208,131	-
資産計	1,513,553	1,513,553	-
(1) 買掛金	67,615	67,615	-
(2) 短期借入金	120,000	120,000	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	28,582	28,582	-
(4) リース債務(流動負債)	52,370	52,370	-
(5) 未払金	94,049	94,049	-
(6) 長期借入金	17,625	17,524	△100
(7) リース債務(固定負債)	176,335	169,359	△6,976
負債計	556,577	549,500	△7,077

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)リース債務(流動負債)、(5)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年12月31日)	当事業年度 (平成28年12月31日)
出資金	20	20

出資金については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュフローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	315,853	-	-	-
受取手形	89,020	-	-	-
売掛金	164,293	-	-	-
合計	569,167	-	-	-

当事業年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,219,846	-	-	-
受取手形	85,576	-	-	-
売掛金	208,131	-	-	-
合計	1,513,553	-	-	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	58,856	33,586	16,976	5,613	-	-
リース債務	38,151	38,454	38,505	38,995	35,355	-
合計	97,007	72,040	55,481	44,608	35,355	-

当事業年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	120,000	-	-	-	-	-
長期借入金	28,582	12,012	5,613	-	-	-
リース債務	52,370	53,224	54,097	50,855	12,536	5,621
合計	80,952	65,236	59,710	50,855	12,536	5,621