新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行しております。

2023/05/31 16:21

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2020年6月17日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 2名当社従業員 5名
新株予約権の数(個)※	600(注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 60,000(注)1
新株予約権の行使時の払込金額 ※	1株当たり1,263円(注)2
新株予約権の行使期間 ※	2023年7月3日から2030年6月17日まで
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額(円) ※	発行価格 1,263資本組入額 632
新株予約権の行使の条件 ※	(注)3
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	新株予約権の譲渡については、当社取締役会の決議を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)4

※ 当事業年度の末日(2023年2月28日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2023年4月30日)現在において、これらの事項に変更はありません。
(注)1.新株予約権の目的である株式の種類及び数

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#3 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	第4回新株予約権	第5回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役2名及び当社従業員10名	当社従業員2名
株式の種類別のストック・オプションの数	当社普通株式90,000株	当社普通株式6,000株
付与日	2020年6月17日	2020年11月18日
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額	113,670,000円	6,576,000円
権利確定条件	(1)行使期間(a)本新株予約権の行使期間の初日から2年を経過する日まで新株予約権者が割当てを受けた本新株予約権の総数の3分の1(b)上記(a)の期間の終了後、2年を経過する日まで新株予約権者が割当てを受けた本新株予約権の総数の3分の2(c)上記(b)の期間の終了後、本新株予約権の行使期間の満了日まで新株予約権者が割当てを受けた本新株予約権の総数の全て(2)権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。	(1)行使期間(a)本新株予約権の行使期間の初日から2年を経過する日まで新株予約権者が割当てを受けた本新株予約権の総数の3分の1(b)上記(a)の期間の終了後、2年を経過する日まで新株予約権者が割当てを受けた本新株予約権の総数の3分の2(c)上記(b)の期間の終了後、本新株予約権の行使期間の満了日まで新株予約権者が割当てを受けた本新株予約権の総数の全て(2)権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。
対象勤務期間	対象期間の定めはありません。	対象期間の定めはありません。
新株予約権の行使期間	2023年7月3日～2030年6月17日	2023年12月3日～2030年11月17日

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

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#4 役員報酬（連結）

(注)上記報酬等の額には、2020年6月17日開催の定時株主総会決議により、ストック・オプションとして
取締役2名に付与した新株予約権に係る当事業年度の費用計上額を含んでおります。
③ 役員ごとの報酬等の総額等

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#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

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#6 新株予約権等に関する注記

3 新株予約権等に関する事項

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#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

6.株式の併合又は分割等
法令に別段の定めがある場合を除き、A種優先株式について株式の併合又は分割は行わない。A種優先株主には、募集株式又は募集新株予約権の割当を受ける権利を与えず、株式又は新株予約権の無償割当を行わない。
7.種類株主総会の決議

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#8 発行済株式及び自己株式に関する注記

(注)普通株式の発行済株式数の増加143,000株は、新株予約権の行使によるものであります。
2 自己株式に関する事項

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#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

式分割(1株:2株)による増加であります。
2.有償第三者割当増資
発行価格 2,920円
資本組入額 1,460円
割当先 アサヒビール株式会社・宝酒造株式会社
3.会社法第448条第1項の規定に基づき、資本金を減少し、その他資本剰余金へ振り替えたものであります。
4.行使価額修正条項、下限行使価額修正条項及び行使許可条項付新株予約権(第三者割当)の行使による増資であります。
5.A種優先株式 第三者割当
発行価格 1株につき1,000,000円
資本組入額 1株につき500,000円
割当先 DBJ飲食・宿泊支援ファンド投資事業有限責任組合
6.会社法第447条第1項の規定に基づき資本金を減少し、その他資本剰余金へ振替えたものであります。
7.会社法第447条第1項及び第448条第1項の規定に基づき、資本金及び資本準備金を減少し、その他資本剰余金へ振り替えたものであります。
8.行使価額修正条項、下限行使価額修正条項及び行使許可条項付新株予約権(第三者割当)の行使による増資であります。2023/05/31 16:21

#10 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年2月28日)		当事業年度(2023年2月28日)
減価償却超過額	91,385 〃		198,899 〃
新株予約権	4,531 〃		7,247 〃
資産除去債務	15,995 〃		30,929 〃

(注)1.評価性引当額が434,999千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る
評価性引当額307,667千円の増加及び将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額127,331千円増加に

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#11 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

また、当事業年度末の負債総額は4,958,080千円となり、前事業年度末と比較して429,775千円の減少となりました。これは、主に長期借入金が627,327千円減少した一方、未払消費税等が158,768千円増加したことによるものであります。
当事業年度末の純資産は△743,302千円となり、前事業年度末と比較して1,119,670千円の減少となりました。これは、主に新株予約権の行使により166,171千円増加した一方、利益剰余金が当期純損失の計上により1,287,953千円減少したこと等によるものであります。
② キャッシュ・フローの状況

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#12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
第7回行使価額修正条項、下限行使価額修正条項及び行使許可条項付新株予約権(第三者割当)

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#13 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(第7回新株予約権の取得及び消却)
当社は、2023年2月15日開催の取締役会に基づき、2021年2月8日に発行した当社第7回新株予約権につきまして、残存する全てを取得し消却いたしました。

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