#1 事業等のリスク: ヘ.営業活動によるキャッシュ・フローについて
当社は提供するサービスの性質上、下半期に役務提供が集中しており、一定期間内で見た場合、売上高が増加する局面においては、営業活動によるキャッシュ・フローがマイナスになりやすい状況にあります。従って、当社は、大口顧客からの前受金の収受や借入先となる金融機関との良好な関係の構築に努めてまいります。
2017/06/30 10:04
#2 業績等の概要: 当事業年度における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、69,574千円と前事業年度末と比べ42,705千円の減少となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の減少は、71,964千円(前年同期は19,081千円の減少)となりました。これは主に、税引前当期純利益93,106千円の計上、減価償却費35,165千円の計上、仕入債務の増加額37,618千円、前受金の増加額69,655千円などにより資金が増加した一方、売上債権の増加額100,158千円、たな卸資産の増加額92,972千円、レンタル用資産取得による支出52,928千円、未収入金の増加額69,441千円などにより資金が減少したことによるものであります。
2017/06/30 10:04
#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）: (キャッシュ・フロー計算書)
前事業年度まで「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額(△は増加)」に含めて表示しておりました「未収入金の増減額(△は増加)」は、金額的重要性が増したため当事業年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替を行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額(△は増加)」に表示していた△691千円は、「未収入金の増減額(△は増加)」1千円、「その他の資産の増減額(△は増加)」△692千円として組み替えております。
2017/06/30 10:04