(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
経営計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権、売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。
買掛金、未払金、預り金、未払消費税等、未払法人税等は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に運転資金のための資金調達であります。これらは、返済又は利息の支払期日において流動性リスクに晒されているため、担当部署が適時に資金計画を作成し、管理を行っております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、債権管理規程に従い、各事業部門における債権管理責任者が取引先の状況をモニタリングし、取引先別に債権残高、回収期日を管理するとともに、経営状況の異常等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
営業債務の一部には、外貨建取引のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、一定額以上の取引に関しては為替予約等を行う方針であります。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
各部門からの報告に基づき担当部署が随時、資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	497,350	497,350	-
(2)受取手形	1,933	1,933	-
(3)電子記録債権	6,674	6,674	-
(4)売掛金	318,614	318,614	-
資産計	824,573	824,573	-
(1)買掛金	226,196	226,196	-
(2)未払金	53,516	53,516	-
(3)預り金	6,058	6,058	-
(4)未払消費税等	10,702	10,702	-
(5)未払法人税等	20,279	20,279	-
(6)長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	251,064	251,568	504
負債計	567,816	568,321	504

当事業年度(2020年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	656,005	656,005	-
(2)受取手形	22,651	22,651	-
(3)売掛金	348,861	348,861	-
資産計	1,027,518	1,027,518	-
(1)買掛金	78,350	78,350	-
(2)未払金	37,328	37,328	-
(3)預り金	7,100	7,100	-
(4)未払消費税等	46,555	46,555	-
(5)未払法人税等	23,431	23,431	-
(6)長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	229,965	229,817	△147
負債計	422,730	422,583	△147

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)預り金、(4)未払消費税等、(5)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	497,350	-	-	-
受取手形	1,933	-	-	-
電子記録債権	6,674	-	-	-
売掛金	318,614	-	-	-
合計	824,573	-	-	-

当事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	656,005	-	-	-
受取手形	22,651	-	-	-
売掛金	348,861	-	-	-
合計	1,027,518	-	-	-

3.借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	75,192	67,498	59,948	37,610	10,816	-
合計	75,192	67,498	59,948	37,610	10,816	-

当事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	56,028	56,028	51,818	41,810	24,281	-
合計	56,028	56,028	51,818	41,810	24,281	-