四半期報告書-第13期第2四半期(2023/07/01-2023/09/30)

(重要な後発事象)
(重要な契約の締結)
1.担保不動産競売申立事件の取下げ
当社及び当社の連結子会社であるウェルビーヘルスケア株式会社は、2023年3月10日公表の「連結子会社における債権の取立遅延による競売申立に関するお知らせ」のとおり、ネオファーマジャパン株式会社(以下、NPJ社という。)に対する債権回収のため、同社が保有する袋井工場の不動産(土地建物等)について競売の申立を行う旨の決議をいたしました。
現在、裁判所による「現況調査命令・評価命令」の段階となっている中、NPJ社より競売の取下げ及び根抵当権の順位変更を条件として株式会社LIMNOを連帯保証人とする債務弁済契約の提案を受けました。
当社及び当社の連結子会社であるウェルビーヘルスケア株式会社にて検討を重ね、2023年11月2日開催の取締役会において、担保不動産競売申立事件の取下げをすることを決議いたしました。
2.債務弁済契約の締結
当社及び当社の連結子会社であるウェルビーヘルスケア株式会社は、2023年11月2日開催の取締役会において、ネオファーマジャパン株式会社(以下、NPJ社という。)及び同社の連帯保証人である株式会社LIMNO(以下、LIMNO社という。)と債務弁済契約の合意締結することを決議いたしました。
① 本契約の概要
(1)債務の種類及び金額

借入金	1,700,000,000円
未払利息	46,240,000円
遅延損害金	208,080,000円
計	1,954,320,000円

(2)弁済方法等

アップフロント返済	700,000,000円	2023年11月中(競売取り下げ登記完了後、大手都市銀行によるNPJ社への融資実行と同時に)
分割返済	654,320,000円	2023年11月～2024年10月(毎月末日限り) 54,520,000円×11回、最終回54,600,000円(LIMNO社の連帯保証付)
最終返済	600,000,000円	2024年11月末日限り(LIMNO社の連帯保証付)
金利	年率1.5%	契約締結日から本件最終返済により完済するまでの間、残元金に対する年率1.5%の割合による利息を支払う。
取引保全(エスクロー)	NPJ社の主要取引先からの売上代金を本件分割返済の原資に充てるものとし、本件売上代金を本件売上代金専用の銀行口座に預け入れることにより、NPJ社の他の資産と分別して厳重に管理する。

② 2023年6月30日時点における当社連結貸借対照表における計上額

前渡金	50,892,799円
短期貸付金	1,700,000,000円
未収利息	92,845,636円
貸倒引当金	△478,738,435円
計	1,365,000,000円