有価証券報告書-第10期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	62,386	千円		26,887	千円
リース資産	4,882	〃		27,876	〃
減損損失	9,606	〃		11,093	〃
貸倒引当金	183	〃		463	〃
未払事業税	22,777	〃		26,016	〃
敷金償却否認	9,118	〃		11,732	〃
その他	2,918	〃		-	〃
繰延税金資産合計	111,872	〃		104,070	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.8%		0.8%
留保金課税	5.3%		-%
所得拡大促進税制による税額控除	△4.5%		△4.7%
のれんの償却額	0.1%		0.4%
その他	0.1%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4%		26.6%