有価証券報告書-第14期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	58,930	千円		66,159	千円
未払賞与	4,029	〃		4,595	〃
未払費用	599	〃		―	〃
未払地代家賃	1,148	〃		―	〃
未払事業税	1,463	〃		873	〃
資産除去債務	2,387	〃		459	〃
減価償却超過額	16,541	〃		32,255	〃
株式報酬費用	―	〃		3,721	〃
関係会社株式	―	〃		1,525	〃
その他	245	〃		647	〃
繰延税金資産小計	85,344	千円		110,237	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△58,862	〃		△66,159	〃
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△15,229	〃		△44,078	〃
評価性引当額小計	△74,092	千円		△110,237	千円
繰延税金資産合計	11,252	千円		―	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	417	千円		368	千円
その他	―	〃		116	〃
繰延税金負債合計	417	千円		485	千円
繰延税金資産純額	10,834	千円		485	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.49	%		△0.18	%
住民税均等割等	17.89	%		△0.48	%
評価性引当額の減少	△532.15	%		△19.97	%
繰越欠損金の期限切れ	398.94	%		△17.54	%
その他	△3.48	%		4.01	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△77.69	%		△3.54	%