有価証券報告書-第37期(2025/03/01-2026/02/28)

※3 財務制限条項
当社のコミットメントライン契約及び借入金の一部には、財務制限条項が付されております。各借入契約により、対象となる財務諸表(連結または提出会社単体)や具体的な算定方法、数値等の条件は異なりますが、主たる内容は以下のとおりであります。
① 純資産の維持に関するもの
各決算期等の末日における貸借対照表における純資産の部の金額について、一定の金額以上、または前年同期比の一定割合以上に維持すること。
② 利益の確保に関するもの
各決算期等の損益計算書における経常損益または当期純損益について、黒字を確保すること、または2期連続して損失を計上しないこと。
③ キャッシュ・フロー及び財務比率等の維持に関するもの
一定のキャッシュ・フロー金額を維持すること、または貸借対照表における現預金及び棚卸資産の合計金額を特定の有利子負債の金額以上に維持すること。