有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社グループは、当社及び当社の連結子会社を基礎としたサービス別の事業セグメントから構成されており、「AIソリューション事業」を報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「AIソリューション事業」は、中小企業の生産性向上を図るための業務のDX化・AI化推進を目的としたITツール導入支援、人材育成支援、マーケティング支援、資金確保支援等の中小企業向け経営コンサルティングサービスを販売しております。
(3) 報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度から、「コンテンツ事業」について重要性が低下したため、「その他」の区分に分類して記載する方法に変更しております。
また、「DXソリューション事業」については「AIソリューション事業」に名称変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、当連結会計年度の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一です。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

			(単位:千円)
	報告セグメント	その他	合計
	AIソリューション事業
売上高
一時点で移転される財又はサービス	2,611,906	303,311	2,915,218
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	1,088,551	-	1,088,551
顧客との契約から生じる収益	3,700,458	303,311	4,003,770
その他の収益	-	-	-
外部顧客への売上高	3,700,458	303,311	4,003,770
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-
計	3,700,458	303,311	4,003,770
セグメント利益	936,437	46,900	983,338
セグメント資産	1,277,136	51,330	1,328,466
その他の項目
減価償却費	38,687	288	38,975
のれん償却額	9,580	-	9,580

(注)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コンテンツ事業を含んでおります。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

			(単位:千円)
	報告セグメント	その他	合計
	AIソリューション事業
売上高
一時点で移転される財又はサービス	2,266,165	295,622	2,561,788
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	967,392	-	967,392
顧客との契約から生じる収益	3,233,558	295,622	3,529,180
その他の収益	-	-	-
外部顧客への売上高	3,233,558	295,622	3,529,180
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-
計	3,233,558	295,622	3,529,180
セグメント利益	709,238	52,764	762,003
セグメント資産	828,081	49,083	877,165
その他の項目
減価償却費	47,328	288	47,616
のれん償却額	9,580	-	9,580

(注)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コンテンツ事業を含んでおります。
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	3,700,458	3,233,558
「その他」の区分の売上高	303,311	295,622
セグメント間取引消去	-	-
連結財務諸表の売上高	4,003,770	3,529,180

(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	936,437	709,238
「その他」の区分の利益	46,900	52,764
全社費用(注)	△262,618	△292,169
連結財務諸表の営業利益	720,719	469,833

(注)全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,277,136	828,081
「その他」の区分の資産	51,330	49,083
全社資産(注)	2,857,458	2,910,293
連結財務諸表の資産合計	4,185,925	3,787,459

(注)全社資産は、報告セグメントに帰属しない資産です。

(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度
減価償却費	38,687	47,328	288	288	2,892	3,905	41,868	51,521

(注)調整額は、報告セグメントに帰属しない減価償却費です。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所有している有形固定資産がないため該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所有している有形固定資産がないため該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(固定資産に係る重要な減損損失)
「AIソリューション事業」セグメントにおいて、のれんの減損損失を計上しております。
なお、当該減損損失の計上額は、当連結会計年度においては、74,248千円であります。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(単位:千円)

	連結合計又は会社合計
	報告セグメント		その他	全社・消去	連結財務諸表計上額
	AIソリューション事業	計
当期償却額	9,580	9,580	-	-	9,580
当期末残高	83,828	83,828	-	-	83,828

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(単位:千円)

	連結合計又は会社合計
	報告セグメント		その他	全社・消去	連結財務諸表計上額
	AIソリューション事業	計
当期償却額	9,580	9,580	-	-	9,580
当期末残高	-	-	-	-	-

(注)AIソリューション事業において74,248千円ののれんの減損損失を計上しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。