有価証券報告書-第37期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に設備投資に必要な資金の調達を目的として、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び工事未払金は、支払期日が1年以内となっております。短期借入金、長期借入金及びリース債務は、運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。そのうち一部は資金調達に係る金利リスク及び流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、各部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
当社グループは、投資有価証券について定期的に時価や発行体の財務状況などを把握することにより、管理しております。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金計画を作成、更新することで、流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.を参照下さい。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)
当連結会計年度(2020年12月31日)
(注)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)工事未払金、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等、(6)未成工事受入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金(1年内返済予定も含む)(8)リース債務(1年内返済予定も含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入、またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(注)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と考えられるため、「⑷投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
当連結会計年度(2020年12月31日)
4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
当連結会計年度(2020年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に設備投資に必要な資金の調達を目的として、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び工事未払金は、支払期日が1年以内となっております。短期借入金、長期借入金及びリース債務は、運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。そのうち一部は資金調達に係る金利リスク及び流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、各部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
当社グループは、投資有価証券について定期的に時価や発行体の財務状況などを把握することにより、管理しております。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金計画を作成、更新することで、流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.を参照下さい。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,226,798 | 1,226,798 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 509,503 | 509,503 | - |
| (3) 完成工事未収入金 | 174,717 | 174,717 | - |
| (4)投資有価証券 | 69,956 | 69,956 | - |
| 資産計 | 1,980,975 | 1,980,975 | - |
| (1)買掛金 | 201,276 | 201,276 | - |
| (2)工事未払金 | 79,927 | 79,927 | - |
| (3)長期借入金(1年内返済予定も含む) | 542,455 | 544,372 | 1,917 |
| (4)未払金 | 287,122 | 287,122 | - |
| (5) 未払法人税等 | 94,415 | 94,415 | - |
| 負債計 | 1,205,198 | 1,207,115 | 1,917 |
当連結会計年度(2020年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,528,025 | 1,528,025 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 607,585 | 607,585 | - |
| (3) 完成工事未収入金 | 47,504 | 47,504 | - |
| (4)投資有価証券 | 193,532 | 193,532 | - |
| 資産計 | 2,376,648 | 2,376,648 | - |
| (1)買掛金 | 269,381 | 269,381 | - |
| (2)工事未払金 | 129,369 | 129,369 | - |
| (3)短期借入金 | 200,000 | 200,000 | - |
| (4)未払金 | 71,958 | 71,958 | - |
| (5)未払法人税等 | 64,172 | 64,172 | - |
| (6)未成工事受入金 | 340,514 | 340,514 | - |
| (7)長期借入金(1年内返済予定も含む) | 385,320 | 386,080 | 760 |
| (8)リース債務(1年内返済予定も含む) | 164,195 | 164,062 | △133 |
| 負債計 | 1,624,912 | 1,625,539 | 626 |
(注)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)工事未払金、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等、(6)未成工事受入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金(1年内返済予定も含む)(8)リース債務(1年内返済予定も含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入、またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 前連結会計年度 (2019年12月31日) | 当連結会計年度 (2020年12月31日) |
| 非上場株式 | 205,398 | - |
(注)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と考えられるため、「⑷投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,226,798 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 509,503 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 174,717 | - | - | - |
| 合計 | 1,911,019 | - | - | - |
当連結会計年度(2020年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,528,025 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 607,585 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 47,504 | - | - | - |
| 合計 | 2,183,115 | - | - | - |
4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 157,135 | 153,159 | 129,782 | 67,845 | 21,474 | 13,060 |
当連結会計年度(2020年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 200,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 153,159 | 129,782 | 67,845 | 21,474 | 8,760 | 4,300 |
| リース債務 | 37,328 | 34,814 | 37,442 | 27,076 | 27,534 | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
