有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的として、銀行等金融機関から借入や社債により資金を調達しております。また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及び完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されて
おります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について、各部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
当社は、投資有価証券について定期的に時価や発行体の財務状況などを把握することにより、管理
しております。
③資金調達に係る流動性のリスク管理
当社は、各部署からの報告に基づき管理部が適時に資金計画を作成、更新することで流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.を参照下さい。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	242,238	242,238	-
(2)受取手形	23,688	23,688	-
(3) 売掛金	364,641	364,641	-
(4)完成工事未収入金	21,158	21,158	-
(5) 投資有価証券	69,236	69,236	-
資産計	720,963	720,963	-
(1)買掛金	209,245	209,245	-
(2)工事未払金	56,645	56,645	-
(3)長期借入金(1年内返済予定も含む)	624,219	631,554	7,335
(4)未払金	110,833	110,833	-
(5)預り金	8,437	8,437	-
(6)社債	50,000	49,796	△203
負債計	1,059,380	1,066,512	7,132

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)工事未払金、(4)未払金、(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金(1年内返済予定も含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
(6)社債
元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算出しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年12月31日)
出資金	6,971

市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含まれておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	242,238	-	-	-
受取手形	23,688	-	-	-
売掛金	364,641	-	-	-
完成工事未収入金	21,158	-	-	-
合計	651,728	-	-	-

4.社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

	1年内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	-	-	50,000	-	-	-
長期借入金	142,788	107,875	95,284	94,111	90,135	94,026
合計	142,788	107,875	145,284	94,111	90,135	94,026